五月证券发行与承销证券从业资格考试第一次综合检测题（含答案及解析）.docxVIP

共42页，第1页 五月证券发行与承销证券从业资格考试第一次综合检测题（含答案及解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、股份有限公司修改公司章程，必须经出席（）的股东所持表决权的（）以上通过。 A、董事会，1/2 B、股东大会，1/2 C、董事会，2/3 D、股东大会，2/3 【参考答案】：D 2、（）是指得到法律认可和保护、不具有实物形态．并在较长时间内(超过1年)使企业在生产经营中受益的资产。 A、固定资产 B、流动资产 C、递延资产 D、无形资产 【参考答案】：D 【解析】无形资产是指得到法律认可和保护、不具有实物形态，并在较长时间内(超过1年)使企业在生产经营中受益的资产。 3、上市公司发行新股决议（）年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（）表决。 A、1，股东大会 B、2，股东大会 C、1，董事会 D、2，董事会 共42页，第2页 【参考答案】：A 4、股份有限公司的设立可以采取发起设立与募集设立两种方式。发起设立是指由发起人认购公司发行的（）而设立公司。 A、部分股份 B、全部股份 C、控股股份 D、优先股份 【参考答案】：B 5、收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排导致其拥有权益的股份达到或超过一个上市公司已发行股份的5%，未超过（）的，应当按照上市公司收购权益披露的有关规定办理。 A、30% B、40% C、50% D、60% 【参考答案】：A 【解析】熟悉要约收购规则、协议收购规则以及间接收购规则。见教材第十一章第二节，P428。 6、独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导。期限自中国证监会核准本次重大资产重组（）起，应当不少于（）。 A、之日，1个会计年度 B、次日，1个会计年度 C、次日，两个会计年度 D、之日，两个会计年度 共42页，第3页 【参考答案】：A 7、保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后，偿付能力充足率（）的前提下，募集人才能偿付本息。 A、不低于100% B、不高于80% C、不低于70% D、不高于50% 【参考答案】：A 【解析】保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债务本息后，偿付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能偿付本息。 8、上市公司信息披露事务管理制度应当经公司（）审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。 A、股东大会 B、监事会 C、总经理 D、董事会 【参考答案】：D 9、公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但（）的公司除外。 A、最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元 B、最近1期末经审计的净资产不低于人民币5亿元 C、最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元 D、最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元 【参考答案】：D 共42页，第4页 10、增发如有老股东配售，则应强调代码为()，简称为()。 A、“700×××”，“x××增发” B、“700×××”，“×××配售” C、“730xX×”，“×XX增发” D、“730x××”，“×××配售” 【参考答案】：B 【解析】定价增发如有老股东配售，则应强调代码为“700×××”，配售简称为“×××配售”；新股东增发代码为“730×××”，增发简称为“×××增发”。 11、2008年4月12日，中国人民银行颁布了《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》，并于4月15日正式施行。 A、《短期融资券管理办法》 B、《短期融资券承销规程》 C、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》 D、《短期融资券信息披露规程》 【参考答案】：C 12、当目标公司遇到敌意收购者收购时，目标公司寻找一个具有良好合作关系的公司，以比收购方所提要约更高的价格提出收购，来吓走收购者的反收购策略是（）。 A、股票交易策略 B、毒丸计划 C、金降落伞策略 D、白衣骑士策略 【参考答案】：D 共42页，第5页 【解析】[解析]白衣骑士策略是指当目标公司遇到敌意收购者收购时，可以寻找一个具有良好合作关系的公司，以比收购方所提要约更高的价格提出收购，这时收购方若不以更高的价格来进行收购，则肯定不能取得成功。 13、境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常（）。 A、要求对公司的所有资产和负债进行评估 B、对所有者权益进行评估 C、仅对公司的无形资产进行评估 D、仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估 【参考答案】：D 14、我国股份有限公司资本确定原则的实现方式是（）。 A、法定资本制 B、授权资本制 C、折中资本制 D、实际资本制 【参考答案】：A 15、公司债券在上海证券交易所发行时，在（）主承销商应将分销注册数据报上海证券交易所债券基金部。 A、网下发行截止日次日10：30前 B、网下发行截止日次日14：00前