七月上旬证券从业资格资格考试证券发行与承销冲刺检测卷.docxVIP

（第1页，共40页） 七月上旬证券从业资格资格考试证券发行与承销冲刺检测卷 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、某股份有限公司拟发行公司股票，如采取募集方式设立，发起人应当购买的比例至少为（）。 A、40% B、35% C、20% D、10% 【参考答案】：B 2、我国金融债券的发行始于（）。 A、1985年 B、1982年 C、1983年 D、1994年 【参考答案】：A 【解析】我国经济体制改革后，国内发行金融债券的开端为1985年由中国工商银行、中国农业银行发行的金融债券。 3、凭证式国债是一种（）债券。 A、可上市流通的收益型 B、可上市流通的储蓄型 C、不可上市流通的收益型 D、不可上市流通的储蓄型 【参考答案】：D （第2页，共40页） 【解析】本题考查的是凭证式国债的定义，凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券。 4、股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。 A、1／2 B、1／3 C、2／3 D、全票 【参考答案】：C 【解析】考点：熟悉新股公开发行和非公开发行的申请程序。见教材第七章第一节，P236。 5、目前，财政部在上海、深圳交易所和银行间债券市场上主要以（）方式发行国债。 A、公开招标 B、承销包销 C、行政分配 D、都不是 【参考答案】：A 6、建立股份有限公司时，全体发起人的货币资金金额不得少于公司（）。 A、注册资本的25% B、注册资本的30% C、净资产的25% D、净资产的30% 【参考答案】：B （第3页，共40页） 7、商业银行发行次级定期债务，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。 A、中国证监会 B、中国银监会 C、中国人民银行 D、国家发展和改革委员会 【参考答案】：B 【解析】商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请。 8、发行人的主要财务指标出现重大异常，存在金额异常重大的应收账款或存货、金额重大的非经常性损益项目、重大或有负债、发行前资产负债率接近（）等情况的，应做“特别风险提示”。 A、30% B、50% C、70% D、90% 【参考答案】：C 【解析】发行人的发行前，资产负债率接近70%等情况的，应做“特射风险提示”。 9、提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（）签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。 A、2名以上经办律师 B、2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人 C、3名以上经办律师 D、3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人 【参考答案】：B （第4页，共40页） 【解析】考点：掌握招股说明书、招股说明书验证、招股说明书摘要、资产评估报告、审计报告、盈利预测审核报告(如有)、法律意见书和律师工作报告以及辅导报告的基本要求。见教材第四章第一节，P123。 10、根据《中华人民共和国公司法》的有关规定，提取法定公积金的标准是（）。 A、按税后利润的8%提取 B、按税后利润的10%提取 C、按税后利润的15%提取 D、按未分配利润的10%提取 【参考答案】：B 11、中国证监会收到申请文件后，在（）个工作日内作出是否受理的决定。 A、2 B、3 C、4 D、5 【参考答案】：D 12、中小非金融企业集合票据是指（）个(含)以上、（）个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业发行的金融工具。 A、2、5 B、3、6 C、5、10 D、2、10 【参考答案】：D （第5页，共40页） 【解析】中小非金融企业集合票据是指2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业发行的金融工具。 13、股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的（）以上通过。 A、半数 B、1/3 C、2/3 D、3/4 【参考答案】：C 【解析】(包括股东代理人)所持表决权的2/3以上通过，普通决议半数通过。 14、财务顾问在将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起（）个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。 A、3 B、5 C、7 D、10 【参考答案】：B 【解析】考点：掌握上市公司并购重组财务顾问的业务许可和业务规则。见教材第十二章第三节，P504。 15、证券公司应当遵循内部（）原则。 A、保密性 B、防火墙 C、条块管理 （第6页，共40页） D、业务控制 【参考答案】：B 16、上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，可转换公司债券的期限为（）年以上。 A、半 B、1 C、3 D、5 【参考答案】：B 17、首次申请在香港创业板发行与上市，如发行人具备24个月活跃业务记录，其持股量最高的5名股东合计的持股量不得超过公众持有的股本证券的（）。 A、20%