国际结算第四章汇付课件.pptxVIP

第四章 汇 付;本章目录;第一节 预备知识;;1.代理行之间的控制文件：;（1）有账户关系的代理行 代理行双方相互有存款结算账户，在国际汇兑业务往来中都通过相互开立的账户结算。 账户行：一家银行可能在东道国有多家代理行，但为了提高外汇资金的使用效益，防止外汇资金的闲置，往往只与一个代理行建立账户关系。;（2）没有账户关系的代理行 这类代理行之间的国际汇兑业务是通过第三家银行来结算的。 即使没有账户关系，当收到委托付款书时即可办理，而不必等待汇款来补偿头寸，在代理协议的范围内经常提供一定的信贷额度。 ;代理行双方都可以利用对方在本国的分支行为其服务，从而形成一个代理行网。 建立代理行关系的好处是可以使得双方开展在对方国家的业务更方便且有保障，也能节约大量的资金和人力资源。 通过代理行网，银行能与国际计算机支付系统相连接，如SWIFT,伦敦票据交换所银行同业支付系统（CHAPS）等，因此清算过程更为快捷安全。 ;选择代理行考虑的因素： 自身业务发展状况和长远规划 拟选择的代理行的金融状况和业务经营范围 该行的地理条件 该行在世界银行界的地位 该行所在国家的政治、经济状况 ;清算： 银行结算的一个重要环节，债权债务的结算，最终必须通过一定的清算体系和方式才能得以实现。 国际结算中最主要的清算制度： 以商业银行为中心，以代理行网络为基础的自由多边清算制度 ;国际贸易中的资金流向： 债务人（进口商） 债权人（出口商） 结算工具的传递方向可以是双向的。;二、资金的转移流向;2.逆汇（托收和信用证）;1.资金偿付： 委托付款银行向代理付款银行划拨资金以向收款人或债权人作解付的行为 委托付款的银行：资金的汇出行 代理付款的银行：资金的汇入行 银行划拨：汇出行与汇入行之间的账户划拨。 ;;1.资金偿付类型： 根据代理行是否为账户行，资金的偿付类型也不同。 （1）账户行直接入账 入账前提：双方有账户关系，或汇出行在汇入行有账户或汇入行在汇出行有账户 简单方便，手续少，速度快 ;2.共同账户行转账（最为常用） 转账前提：双方没有账户关系，但在第三家银行开有账户，这个第三家银行就是双方共同的账户行。代理行之间的资金可以利用双方共同账户行转账。 ; 如图所示，汇出行账户行可称为第一偿付行，共同账户行是第二偿付行，依此类推下去。在这种偿付类型中，如果第一偿付行与汇入行没有共同账户行，它可以将资金拨给与其有账户关系的代理行，让其充当第二偿付行，依此类推并不断转移偿付资金，直接转交给汇入行。 ;汇付是指在订立商业合同之后，进口商将汇款交给进口地银行，要求银行通过一定的方式，委托在出口地的代理行或国外联行，将款项交付给出口商的一种结算方式，也称汇款。 从银行的角度，汇付是指银行接受客户的委托，通过自身所建立的通汇网络，使用合适的支付凭证，将款项交付给收款人的一种结算方式。 汇付的支付 凭证：支付授权书（P.O.） ;;;;;;1.电汇和信汇 电汇是汇出行以加押电信文件的方式将P.O.发送给汇入行，授权其借记我账，并指示将此款交付给P.O.上指定的收款人。 信汇是以邮寄的方式将P.O.发送给汇入行。;汇款人;汇款人;汇款人;2. 票汇;2. 票汇;三、退汇的处理;2. 票汇方式下的退付;一、预付货款 预付货款(payment in advance)： -又称先结后出，是指进口商现将部分或全部货款给出口商，出口商收到货款后再发货。 典型方式：随订单付现(cash with order，简称 C.W.O.) ;一般使用预付货款方式的情况： （1）紧俏的急需的商品； （2）出口商是跨国公司的子公司、母公司或分公司，或出口商是信誉极好、极为可靠的大公司、大企业，或进出口双方是长期合作伙伴，关系十分密切，互相信任； （3）进口商信誉不佳，或出口商对进口商资信不了解； （4）出口商资金匮乏； （5）在成套设备、大型机械、大型运输工具，如飞机、船舶等，或者在工程承包交易中，或者在专为进口商生产的特定商品交易中，出口商往往要求付一定比例的预付货款作为定金(down payment)，或采用分期付款方式，定金和分期支付的款项采用汇付。;对出口商：有利，出口商可以收款后再发货，从而掌握主动权，甚至收款后再购货发运，做一笔无本生意 对进口商：有钱货两空的风险，或资金长期被人占用而损失利息。因此，进口商可以要求出口商提供银行保函等确保出口商按合同规定交货。;二、货到付款 概念：又称先出后结，是指出口商先发货，待进口商收到货款后再付款。 典型方式：交货付现(cash on delivery，简称 C.O.D.) ;1.售定 售定：进口商收到货物后按事先订妥的货物价格付款。 使用售定方式通常有下列情况： （1）快销商品，如鲜活商品，使提货方便快