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中冶武勘薪资凭证设置 用友软件股份有限公司 姓名 申波 2015年 3　月 7 日 中冶武勘目前使用凭证 01 中冶武勘薪酬业务流程 02 薪酬凭证业务基础设置 03 中冶武勘凭证实施方案 04 中冶武勘薪酬现有凭证 中冶武勘有限公司凭证分为四种：工资报费用,工资发放,各公司付集团工资费用,工资代扣。 中冶武勘资金中心公司凭证：对外支付、集团收账 工资报费用凭证： 生产部门及经营部门正式员工凭证： 借方：销售费用/工资/工资 【二级单位】 借方：销售费用/工资/奖金及承包费 【二级单位】 借方：销售费用/工资附加费/工会经费【二级单位】 借方：销售费用/工资附加费/职工教育经费【二级单位】 借方：制造费用/工资/工资【二级单位】 借方：制造费用/工资/奖金及承包费 【二级单位】 借方：制造费用/工资附加费/工会经费【二级单位】 借方：制造费用/工资附加费/职工教育经费【二级单位】 贷方：应付职工薪酬/工资/工资 贷方：应付职工薪酬/工资/奖金 贷方：应付职工薪酬/工会经费 贷方：应付职工薪酬/教育经费 中冶武勘薪酬现有凭证 管理部门人员凭证： 借方：管理费用/工资/工资 借方：销售费用/工资/奖金及承包费 借方：管理费用/工会经费 借方：管理费用/职工教育经费 贷方：应付职工薪酬/工资/工资 贷方：应付职工薪酬/工资/奖金 贷方：应付职工薪酬/工会经费 贷方：应付职工薪酬/教育经费 派遣人员工资凭证： 借方：制造费用/零星劳务费【生产部门】 借方：其它应付款/周转金【管理部门】 贷方：内部银行存款/活期存款/内部结算中心 /基本户 注意：派遣人员信息未登记综合管理系统，因此派遣人员的薪资凭证以后会在系统中自制。不通过业务单据传递。 中冶武勘薪酬现有凭证 工资发放业务凭证： 借方：应付职工薪酬/工资/工资 借方：应付职工薪酬/工资/奖金 贷方：内部银行存款/活期存款/内部结算中心 /基本户 工资代扣业务凭证： 借方：应付职工薪酬/工资/工资 借方：应付职工薪酬/工资/奖金 贷方：管理费用/社会保险费/失业保险 贷方：管理费用/社会保险费/基本医疗保险 贷方：管理费用/社会保险费/基本养老保险 贷方：管理费用/社会保险费/补充养老保险[企业年金] 贷方：应交税费/个人所得税/本地 贷方：应付职工薪酬/住房费用/ 住房公积金 贷方：其他应收款/其他/其他福利借款【其他扣款】 贷方：主营业务收入【房屋、水电、维修】 中冶武勘薪酬现有凭证 各公司付本部工资资金付款凭证： 借方：内部银行存款 【集团财务】 贷方：内部银行存款 【各个单位】 中冶武勘资金中心现有凭证 资金中心付款凭证： 借方：内部单位存款 【集团财务】 贷方：银行存款 【银行账户】 各公司付本部工资资金付款凭证： 借方： 内部单位存款【各个单位】 贷方：内部单位存款【各个单位】 中冶武勘薪酬现有凭证 工资发放业务凭证： 借方：应付职工薪酬/工资/工资 借方：应付职工薪酬/工资/奖金 贷方：内部银行存款/活期存款/内部结算中心 /基本户 各公司付本部工资资金 业务凭证： 借方：应付职工薪酬/工资/工资 借方：应付职工薪酬/工资/奖金 贷方：管理费用/社会保险费/失业保险 贷方：管理费用/社会保险费/基本医疗保险 贷方：管理费用/社会保险费/基本养老保险 贷方：管理费用/社会保险费/补充养老保险[企业年金] 贷方：应交税费/个人所得税/本地 贷方：应付职工薪酬/住房费用/ 住房公积金 贷方：其他应收款/其他/其他福利借款【其他扣款】 贷方：主营业务收入【房屋、水电、维修】 中冶武勘薪