营销部系列培训资料之＜教你９９招快速销售.pptVIP

内部控制的方法 举例 职务分工控制 1 .授权者的职务与执行者的职务要分离 2. 执行者的职务与审核者的职务要分离 3. 执行者的职务与记录者的职务要分离 4. 保管者的职务与记录者的职务要分离 5. 执行者的职务与保管者的职务要分离 案例2: 某公司商超客户退货，公司商超业务员前往签字办接收货物，业务员辞退多月后，发现货物未退回公司仓库。 请问：该公司业务可能在哪些环节存在漏洞？如何检查出来？ ★职责分工、记录核对、财产接触 案例3: 某公司的客户为了节约纳税，请求公司代其给其下游客户开发票，经审批公司办理该业务。后其下游客户控告公司销售其假酒，要求公司给予其赔偿。 请问：该公司业务可能在哪些环节存在漏洞？如何防范风险？★风险控制 案例4: 某公司为了节约费用，将销售增值税发票交给某业务员捎带给客户。后因不明原因，客户所在地税务机关纳税系统侦查出客户没有将此发票认证入账，对客户处罚。客户否认收到公司发票，要求公司补偿。 请问：该公司业务在哪些环节存在漏洞？可能存在什么问题？如何检查出来？★职责分工、记录核对 案例5: 某公司收到客户货款，经财务部门核对发现，收款后近6个月没有发货。 某公司收到回到卡上货款后，销售助理多日不知道资金是何客户汇款。 请问：该业务可能在哪些环节存在漏洞？可能存在什么问题？如何检查出来？★授权审批、记录核对、人员素质 案例6