初级会计电算化33账务处理模块的应用.pptVIP

第三节　账务处理模块的应用 【功能描述】账务处理模块是以凭证为数据处理起点,通过凭证输入和处理,完成记账、对账、结账、账簿查询及打印输出等工作。　　目前许多商品化的账务处理模块还包括往来款管理、部门核算、项目核算和管理及现金银行管理等一些辅助核算的功能。 第一页，共四十一页。 一、账务处理模块初始化工作　　【提示】属于“模块级初始化”。　　（一）设置模块控制参数　　在用友T3软件中,对于以上控制参数是在信息门户“总账”模块下的 “设置——选项”中完成的。　　在此路径下可以完成对“凭证”、“账簿”、“会计日历”和“其他”的设置。 　　【例题·实务操作题】设置账务处理模块控制参数：　　支票控制　　其他默认 第二页，共四十一页。 （二）录入会计科目初始数据　　会计科目初始数据录入是指第一次使用账务处理模块时，用户需要在开始日常核算工作前将会计科目的初始余额以及发生额等相关数据输入到系统中。　　1.录入会计科目期初余额　　【例题·实务操作题】录入会计科目期初余额。　　相关的科目期初余额，以及辅助账期初余额资料见下表。 第三页，共四十一页。 2.录入会计科目本年累计发生额　　（1）年初建账：　　年初余额=期初余额　　（2）年中建账：　　年初余额+/-本年累计发生额=期初余额 　　【提示】　　（1）一般只需要对末级科目录入期初余额，系统会根据下级