保险经营效益及经营风险防范.pptVIP

* 第14章 保险经营效益及经营风险防范 学习目标：通过本章的学习，需要掌握保险经营效益的概念以及提高保险经营效益的途径；掌握保险经营风险的特征、类型以及风险防范方法 14．1保险经营效益 14．1保险经营效益 保险经营效益的概念 所谓保险经营效益，是指以尽可能少的保险经营成本，为社会提供尽可能多的符合社会需要的保险保障服务，取得最大的有效成果。 以最小的成本，取得最大的经济效益 实现利润最大化 14．1保险经营效益 提高保险经营效益的途径 增加保费收入，提高承保质量 提高保险企业经营管理水平 提高保险企业的人员素质 有效地进行保险投资 14．1保险经营效益 保险经营效益的技术指标 （一）保费收入指标 保费收入增长率 保费收入增长率= 报告期保费收入—基期保费收入 基期保费收入 ×100% 人均保费收入 该年度平均职工人数 人均保费收入= 某年度保费收入 ×100% 14．1保险经营效益 （二）赔付率指标 保费收入 赔付率= 赔款支出 ×100% （三）保险企业成本指标 保险企业成本指标，是保险企业在一定时期内 经营保险业务中所发生的各项支出 14．1保险经营效益 （四）保险资金运用指标 保险资金运用率 全部资产 投资总额 保险资金运用率= ×100% ×100% 资金运用盈利率= 投资收益 投资总额 资金运用盈利率 14．1保险经营效益 （五）利润指标 利润率 利润总额 ×100% 利润率= 保费收入总额+其他收入总额 人均利润 该年度平均职工人数 人均利润 = 某年度实现的利润 14.2保险经营风险 14.2.1保险经营风险的特征 射幸性 非控性 突发性 联动性 14.2.2保险经营风险的类型 （一）承保风险 财务风险 财务风险是指保险公司因偿付能力不足或流动性不足所导致的支付危机。 逆选择 道德风险 制造保险事故 捏造保险事故 恶意利用保险事故 14.2.2保险经营风险的类型 竞争风险 在同等承保责任条件下，降低费率或提高返还率 在同等费率条件下，扩大承保责任范围或提高保险金额 放宽承保条件疏于对保险标的的选择 提高代理回扣或中介佣金以揽保 14.2.2保险经营风险的类型 利率风险 汇率风险 14.2.2保险经营风险的类型 （二）投资风险 非系统性风险 投资项目或对象选择上判断失误 对融资对象的资信调查不够，义务人违约造成呆账、患长等的信用风险 投资的流动性结构不合理 投资过于集中，没有贯彻分散原则已控制风险。 14.2.2保险经营风险的类型 系统性风险 商业周期风险 利率风险 汇率风险 不可预料的政治风险、政策风险等 14.3保险经营风险的防范 14.3.1危险单位承保限额的决定 危险单位承保限额 亦称危险单位自留限额， 是指保险公司对每一危险单位所能承受、并作为赔偿损失的最高责任的数额 其计算方法有三种： 法定承保限额 理论承保限额 理论承保限额的计算基本上可分为三种情况： 14.3.1危险单位承保限额的决定 保守的承保限额 假设：某保险公司全部业务稳定系数为K，则有： 得出，x=2 K2p K = p δ p+xq √m2+x2q(1-q) = δ——损失均方差， p——净保费总额, q——承包标的净保费率， x———净保费位q的标的的最高自留额 m2=Σδ2, 14.3.1危险单位承保限额的决定 中性的承保限额 在x=2 K2p的基础上，加紧公积金R的因素，即：x=2 K2(p+R) 扩张的承保金额 在x=2 K2(p+R)的基础上，再加进自有资本C的数额，即：x=2 K2(p+R+C),这是理论上极限的承保限额 14.3.1危险单位承保限额的决定 承保限额极限比率 承保限额极限比率Lx,指扩张的承保限额与经营资本(经营资本=资本金+公积金)的比例关系 R+C Lx = 2 K2（P+R+C） = K（1+3K） 2 3 14.3.2单个公司承保总额决定 承保总额决定于承保限额不同，它是指单个保险公司能够向保险市场提供保险商品的数量。 单个保险公司的承保金额要受其经营资本的限制 14.3.2单个公司承保总额决定 公积金比率 公积金比率是分析公积金与承保总额之间的比例关系 根据数理统计中的3δ原理，有：R=3δ P 公积金比率r = R P 3δ = 因为，δ=K·P, 所以，r = 3 K·P =3 K P R= 3δ=3 K·P 14.3.2单个公司承保总额决定 经营资本比率 经营资本GB =R+C R+C =3δ P P 经营资本率 g = R+C 3 K·P = GB = 3 K·P 经营资本不足的解决办法是 超过部分分保 要求增资补足 * *