某通信股份管理整合咨询——组织设计方案-64.pptVIP

* 亚商企业咨询股份有限公司 项目投资管理监控流程——流程说明（2） 职责： 董事长 讨论审议重大项目的监控报告，并审议通过监控措施 总经理/管理委员会 负责审议项目监控报告，并审议通过监控措施 投资管理部 负责对项目整体运作的监控 负责汇总项目运作信息和相关财务信息，形成监控报告，及时向上级领导汇报 负责监督投资的进度，并向总经理汇报 负责投资活动所需资金的调度和指挥 负责项目监控措施的事实和监督 投资小组 负责具体项目的实施工作，总结和报告项目具体运作情况 负责分析项目运行中产生的问题 接受上级部门的质询 参与项目监控措施的实施 财务中心 负责提供项目运作相关的财务信息，并提供财务分析 * 亚商企业咨询股份有限公司 项目投资管理监控流程——流程说明（3） 说明： 项目监控报告 项目投资小组依据项目计划和预算进行项目运作，定期与部定期提交项目监控报告 投资管理部及时汇总、整理投资小组提交的项目监控报告和财务中心提供的财务信息和分析意见 项目分析与建议 投资管理部根据收集到的信息和报告及时分析偏差原因，并提出相应监控措施，报总经理和管理委员会讨论审议，必要时刻提请董事会进行审议 实施监督 投资管理部根据批准的监控措施，组织实施和监督 投资小组根据监控措施，参与实施 * 亚商企业咨询股份有限公司 项目投资登记管理流程——主要负责部门：投资管理部资产管理 依据 提出 整理 保管 登记 投资管理部 ——资产管理 财务中心 ——会计核算 投资实施 登记投资管理簿 登记入帐 留存保管 投资管理部 ——投资管理 相关合同、文件、执照等 整理签收文件 * 亚商企业咨询股份有限公司 项目投资登记管理流程——流程说明（1） 目标：为保证公司所拥有资产的完整性、良好性 范围： 本程序适用于对投资项目的登记管理使用 本程序与股份公司会计核算程序相衔接 本程序与项目投资管理决策程序相衔接 * 亚商企业咨询股份有限公司 项目投资登记管理流程——流程说明（2） 职责： 投资管理部——投资管理 负责投资实施 负责归集投资项目的所有文件、资料 投资管理部——资产管理 负责验证投资管理部上交的投资项目文件的合规性、完整性 负责整理投资项目的所有文件、资料 负责对投资项目文件分类登记到投资登记簿 负责对投资项目资料进行归档保管 负责通知财务中心－会计核算进行帐务处理 财务中心——会计核算 负责对已登记的资产进行会计核算处理 * 亚商企业咨询股份有限公司 项目投资登记管理流程——流程说明（3） 说明： 投资管理部门报送投资资料 投资项目的所有相关合同、往来函件 投资项目发生的所有相关费用单据 投资项目发生的工商、税务等法律文件 其他投资项目涉及的文件 投资项目的登记 由资产管理部门对已完成的投资项目登记编号，注明存档文件内容、登记日期、归档人等信息 对投资项目关键文件进行复印，交会计核算部门登记入帐 会计核算部门登记入帐 会计核算部门对资产管理部门报送的投资项目文件进行审核 对投资项目进行登记入帐 * 亚商企业咨询股份有限公司 资产处置管理流程——主要负责部门：投资管理部资产管理 依据 提出 整理 实施 决策 战略发展部 投资管理部 ——资产管理 总经理/ 管理委员会 现有投资状况分析 应处置投资评估，提出出售建议 讨论通过投资处置方案 投资管理部 ——投资管理 寻求购买方，谈判处置投资 财务中心－会计核算 董事会 审批 审批 初审 权限内？ 审批 NO YES * 亚商企业咨询股份有限公司 资产处置管理流程——流程说明（1） 目标：为公司良好地进行投资处置决策、实施而制定 范围： 本程序适用于对经营性整体资产处置管理 * 亚商企业咨询股份有限公司 资产处置管理流程——流程说明（2） 职责： 董事会 负责对重大投资处置进行审批 总经理/管理委员会 负责对权限内投资处置进行审批 财务中心－会计核算 负责对拟处置投资进行财务状况分析 参与讨论投资处置的可行性方案 投资管理部——资产管理 负责对所管理投资牵头进行定期评估 负责提出投资处置建议 参与讨论投资处置的可行性方案 战略发展部 负责对投资处置建议进行分析 负责判断该投资资产是否已不符合公司整体发展战略 参与讨论投资处置的可行性方案 投资管理部——投资管理 负责对投资处置建议进行分析及讨论出售方案 * 亚商企业咨询股份有限公司 资产处置管理流程——流程说明（3） 说明： 提出拟处置投资建议 资产管理部门定期对公司投资进行评估 对被投资公司的财务状况、经营业绩、市场份额、发展趋势等评估 选择近期应处置出售投资 对拟处置投资进行价值评估 提出投资处置方案 处置方案讨论 资产管理部门就该项投资价值进行分析 战略发展部就该项投资战略一致性进行分析 投资管理部门就该项投资处置方式、评估价值进行分析 会计核算部门就该项投资