商业银行业务经营与管理.pptVIP

清华大学现代远程教育 * 专升本课程 上一页 上一页 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 上一页 上一页 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 商业银行业务经营与管理 清华大学 2005年 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第一页，共二十七页。 第九章 现金资产管理 第一节 现金资产构成 第二节 资金头寸的计算与预测 第三节 现金资产的管理 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第二页，共二十七页。 第一节 现金资产构成 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第三页，共二十七页。 一、现金资产的构成 （一）库存现金：指商业银行保存在金库中的现钞和硬币 。 （二）在中央银行存款 ：指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金 。 1.法定存款准备金 2.超额准备金 （三）存放同业存款 ：商业银行存放在代理行和相关银行的存款 。 （四）在途资金：也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据 。 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第四页，共二十七页。 二、现金资产的作用 （一）满足法定存款准备金的要求 （二）保持清偿力 （三）保持流动性 （四）同业清算及同业支付 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第五页，共二十七页。 第二节 资金头寸的计算与预测 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第六页，共二十七页。 一、资金头寸及其构成 （一）定义：资金头寸是指商业银行能够运用的资金 。 （二）构成： 1.基础头寸 ：指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和 。 2.可用头寸 ：指商业银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。支付准备金 ，可贷头寸 银行总流动性需求=负债流动性需要量+贷款的流动性需要量 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第七页，共二十七页。 二、资金头寸的预测 （一）影响资金头寸的因素：存贷款业务的变化 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第八页，共二十七页。 （二）按变化规律存款分类： 一定会提取的存款：无需预测 ；可能会提取的存款 ；随时可能提取的存款 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第九页，共二十七页。 贷款变化趋势 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第十页，共二十七页。 综合预测： 资金头寸需要量=预计的贷款增量+应缴存款准备金增量一预计的存款增量 时期资金头寸量=时点的可贷头寸+存款增量+各种应收债权+新增借入资金一贷款增量一法定准备金增量一各种应付债务±内部资金来源与运用差额 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第十一页，共二十七页。 三、资金头寸的调度 （一）头寸调度的意义 ? 1.头寸调度? 指在正确预测资金头寸变化趋势的基础上，及时灵活地调节头寸余缺，以保证在资金短缺时，能以最低的成本和最快的速度调入所需的资金头寸；反之，在资金头寸多余时，能及时调出头寸，并保证调出资金的收入能高于筹资成本，从而获取较高的收益。 2.意义 头寸调度是银行扩大业务、增强实力的基本手段 。 头寸调度是维护和提高银行信誉的保证 头寸调度是避免和减少银行经营风险的重要手段 头寸调度是商业银行提高经营效益的重要途径 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第十二页，共二十七页。 （二）头寸调度的渠道 1.同业拆借 2.短期证券回购及商业票据交易 ? 3.总行与分支行之间的资金调度 4.通过中央银行融通资金 5.出售中长期证券 6.出售贷款和固定资产 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第十三页，共二十七页。 第三节 现金资产的管理 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第十四页，共二十七页。 一、现金资产管理原则 （一）总量适度原则 ? 总量必须保持在一个适当的规模上 。 （二）适时调节原则 ? 根据业务过程中的现金流量变化，及时地调节资金头寸 （三）安全保障原则 ? 健全安全保卫制度，严格业务操作规程 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第十五页，共二十七页。 二、库存现金的日常管理 （一）影响银行库存现金的因素 ? 现金收支规律 营业网点的多少 后勤保障的条件 与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定 商业银行内部管理 （二）银行库存现金规模的确定 1. 库存现金需要量的匡算 库存现金周转时间 库存现金支出水平的确定 即期现金支出水平=(前期平均现金支出水平×保险系数)×历史同时期平均发展速度 2.最适送钞量的测算 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第十六页，共二十七页。 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第十七页，共二十七页。 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第十八页，共二十七页。 清