泰山石油：2021年年度财务报告.docxVIP

中国石化山东泰山石油股份有限公司 2021 年度财务决算报告 中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“公司”) 2021年度财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2021 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 现将 2021 年度财务决算的有关情况报告如下： 一、主要会计政策 公司执行《企业会计准则》（财会[2006]3 号）及其后续规定。 公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的范围。 合并财务报表以本公司和纳入合并范围子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税产品销售额、租 13、10、9、6、5、3 赁、服务 城市维护建设税 应纳流转税 7 教育费附加 应纳流转税 3 地方教育费附加 应纳流转税 2 水利基金 应纳流转税 0.5 企业所得税 应纳税所得额 25 二、2021年经营情况概述 2021年，公司共完成各类油品经营总量36.28万吨，其中：零售量 25.75 万吨，其中汽油机出 19 万吨，柴油机出 6.44万吨；直分销10.53万吨，直分销同比增加12.8%，其中汽油销售5.5万吨，同比增加1.11万吨，增幅25%；柴油销售5.1万吨，减幅1.5%。 营业收入27.99亿元，比上年同期增加3.76亿元。 利润总额1880.07万元，比上年同期增加750.71万元。其中：营业毛利 29,671.19 万元，比上年增加 2,315.92 万元；期间费用24,544.04万元，比上年增加2,400.02万元；税金及附加1,208.19万元，比上年减少292.12万元；资产减值损失1,411.73万元，比上年减少992.85万元；投资收益-87.87万元，比上年同期增加110.73万元；本年度税后净利润为830.14万元，比上年同期增加88.86万元。 三、年度间主要财务决算数据变化情况 公司财务报表反映的主要财务数据如下： （一）2021年度经营指标 单位：万元 项目 本年数 上年数 变动额 增减变动幅度 营业收入 279,950.45 242,378.64 37,571.81 15.50% 营业成本 250,279.27 215,023.37 35,255.89 16.40% 销售费用 18,617.98 17,622.41 995.58 5.65% 管理费用 5,328.38 4,347.83 980.55 22.55% 财务费用 597.67 173.78 423.89 243.92% 其他收益 19.92 139.60 -119.68 -85.73% 投资收益 -87.87 -198.61 110.73 55.76% 资产减值损失 -1,411.73 -2,404.58 992.85 -41.29% 利润总额 1,880.07 1,129.36 750.71 66.47% 所得税费用 1,049.93 388.07 661.85 170.55% 净利润 830.14 741.29 88.86 11.99% 归属于母公司股东的净利润 823.21 728.80 94.41 12.95% 1、财务费用较上年增加242.92%，主要原因是2021年借款利息费用增加及租赁负债利息增加。 投资收益较上年增加 55.76%，主要原因是根据权益法对 长期股权投资按权益法确认投资损失减少。 资产减值损失较上年下降41.29%，主要原因是2021年对存货跌价计提减值准备、联营企业长期股权投资计提减值减少。 所得税费用较上年增加170.55%，主要原因是当期所得税费用减少182.87万元，递延所得税费用增加844.72万元。 （二）、2021年度资产结构及变动情况说明 单位：万元 项目 本年数 上年数 变动额 增减变动幅度 货币资金 9,7