化工企业财务分析报告.pdfVIP

XXXXXX 有限公司 2013 年XX 月财务分析报告 一、 经营情况概况 主要经营指标(单位:万元) 项目 本期数 预算数 预算执行率 上年同期数 同期增长感谢阅读 生产量（ 吨) 销售量（ 吨) 销售收入（不含税） 销售成本 销售费用 管理费用 财务费用 利润总额 净利润 销售净利润率 【文字分析说明】 分析要点：指标本期实现数、完成预期情况、较上年同期增减情况、指标异常谢谢阅读 波动的原因分析、整体经营情况的综述总结等。 二、 销售情况分析 ㈠ 、整体对比分析 项目 本期数 预算数 预算执行率 上年同期数 同期增长感谢阅读 销售量( 吨) 1 销售收入 （不含税,万元） 退货率 【文字分析说明】 分析要点：本期整体销售情况、退货情况、各项指标与预算及上年同期对比增谢谢阅读 减变动情况、指标异常波动的原因分析等。 ㈡ 、按产品类型分析 数量( 吨) 金额(不含税，万元) 产品名称 本期 占比 上年 ±数量 本期 占比 上年 ±金额 XXX 合计 【文字分析说明】 分析要点：本期销售各种产品的情况、销售结构分析、与上年同期对比的波动感谢阅读 原因分析等。 三、 盈利能力分析 项目 本期数 预算数 预算执行率 上年同期数 同期增长感谢阅读 利润总额（万元) 利润增长额 利润增长率 2 销售毛利率 销售净利润率 成本费用利润率 总资产利润率 净资产收益率 【文字分析说明】 分析要点：本期盈利情况、完成预期情况、较上年同期增减额及增减率情况、谢谢阅读 指标异常波动的原因分析、盈利能力评析等。 销量 销售 单位 销售 销售 销售毛利 项 目 （吨 单价 成本 毛利 毛利率 占比 A B C D=A ＊ E=D/(A*B F=D/∑D感谢阅读 XXX …。. 总计 【文字分析说明】 分析要点:本期销售各产品的盈利情况和盈利结构分析、列举盈利较大和较好的感谢阅读 产品等。 四、 生产成本分析 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 生产量(吨) 总成本（万元） 单位成本（元/ 吨) 【文字分析说明】 3 分析要点：本期生产成本情况、与预期和上年同期增减变动情况、异常波动的感谢阅读 原因分析等。 单位生产成本(元/ 吨） 产品名称 直接 直接 燃料 包装 制造 材料 人工 动力 物 费用 合计 本期 工业萘 上期 ±金额 本期 ……