我国本土企业跨国并购与重组.pptVIP

公司 买方 投资银行家 卖方 律师 公司信息（基于尽职审查小组核查清单） 数据库 工程师 律师 会计师 投资银行家 技术方面的尽职调查 法律方面的尽职调查 财务方面的尽职审计 估价 架构 尽职调查控制 问题列表 买方 1、保密协议 2、协议各方负责人 尽职调查小组 1、实施尽职审计 2、与管理层/员工讨论 3、实地考察 4、审阅审计工作底稿 尽职调查的重大方面 Technical DD Report Legal DD Report Financial DD Report 评估 会议 定价/架构 继续 中止 购销协议 收购后再评估 X 尽职调查的流程 第三十一页，共六十五页。 尽职调查审阅的范围 (A)公司以及分公司的公司文件 (1) 公司条例以及所有的其他修正案。 (2) 规章制度以及所有的修正案 (3) 所有的董事会，委员会以及股东会议的备忘录，以及对所执行的行动通过非议会形式达成的赞成决议。 (B) 以前的证券发行的情况 (1) 所有证券发行的申请以及许可 (2) 股票证明书，许可证以及选择权的样本复印件。 (3) 股东信息，持股数量，发行数量，以及预期股价。 (4) 所有的股票选择权，股票买卖，员工福利计划以及协议。 (5) 绩优股选择权以及担保的清单。 (6) 投票决议，买入/卖出 协议，股东协议，担保协议，代理人，优先取舍权协议。 第三十二页，共六十五页