深圳证券交易所创业板发行上市申请文件受理指引.pdf

附件： 深圳证券交易所创业板发行上市 申请文件受理指引 第一条 为提高深圳证券交易所（以下简称本所）创业板证 券发行、上市审核效率，维护审核工作秩序，依据《创业板首次 公开发行股票注册管理办法（试行）》《创业板上市公司证券发 行注册管理办法（试行）》《创业板上市公司持续监管办法（试 行）》《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》《深圳 证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》《深圳证券 交易所创业板上市公司重大资产重组审核规则》等规定制定本指 引。 第二条 发行人、上市公司、保荐人及独立财务顾问应当按 照中国证监会及本所相关规定报送发行上市申请文件（以下简称 申请文件）。 第三条 发行人、上市公司应当通过保荐人、独立财务顾问 向本所发行上市审核业务系统提交电子版申请文件，申请文件应 当与书面原件一致。 首次公开发行上市相关申请文件、上市公司证券发行上市相 关申请文件，应由两名保荐代表人签字。重大资产重组相关申请 文件应由两名财务顾问主办人签字。 — 1 — 每名保荐代表人可在创业板同时负责两家在审企业，但存在 下列情形之一的，仅可在创业板负责一家在审企业： （一）最近三年内有过违规记录，包括被中国证监会采取过 监管措施、受到过证券交易所公开谴责或中国证券业协会自律处 分； （二）最近三年内未曾担任过已完成的首发、再融资项目签 字保荐代表人。 申报项目时，保荐人应针对签字保荐代表人是否符合《证券 发行上市保荐业务管理办法》第四条规定，以及其申报的在审企 业家数是否存在前款第一项、第二项的情况做出说明与承诺。 第四条 本所收到申请文件后，对申请文件进行核对，并在 五个工作日内作出受理或者不予受理的决定。 第五条 除上市公司向特定对象发行证券适用简易程序的申 请外，存在下列情形的，本所发出补正通知，一次性提出全部补 正要求, 发行人、上市公司应当予以补正,补正时限最长不超过 三十个工作日: （一）申请文件与中国证监会及本所规定的文件目录不相 符； （二）申请文件目录中的文件名称与文件本身内容不相符； （三）不适用申请文件目录情况的说明与提交的申请文件不 一致； （四）申请文件无法打开或读取； — 2 — （五）文档字体排版等格式不符合中国证监会和本所的相关 规定； （六）申请文件签字处缺少本人亲笔签字，或者签字不清晰； （七）申请文件盖章处未加盖公章，印章不清晰，或者公章 上的名称与应盖章机构的名称不一致； （八）会计师事务所、律师事务所未加盖总所公章； （九）相关文件因无法提供原件而提供复印件的，未由律师 提供鉴证意见； （十）招股说明书中引用的财务报表、重大资产重组报告书 引用本次交易涉及的相关资产的财务报表未在六个月有效期内； （十一）本所认定应当补正的其他情形。 第六条发行人、上市公司补正申请文件的，本所收到申请文 件的时间以发行人、上市公司完成全部补正要求的时间为准。 第七条 本所作出受理或不予受理的决定前，发行人、上市 公司要求撤回申请的，应当提交撤回申请并说明撤回理由。 第八条 申请文件符合要求的，本所作出予以受理的决定， 出具受理通知。 受理当日，发行人应当在本所网站披露招股说明书、发行保 荐书、上市保荐书、审计报告和法律意见书等文件；上市公司申 请文件中的向不特定对象发行证券募集说明书或向特定对象发 行证券募集文件、发行保荐书、审计报告、法律意见书等文件应 当在本所网站披露；上市公司申请文件中的重大资产重组报告 — 3 — 书、独立财务顾问报告、法律意见书、审计报告、资产评估报告 或估值报告等文件应当在本所网站披露。 申请一经受理，发行人、上市公司及其控股股东、实际控制 人、董事、监事和高级管理人员，以及与本次发行上市相关的保 荐人、独立财务顾问、证券服务机构及