深圳证券交易所创业板股票上市公告书内容与格式指引.pdfVIP

附件 深圳证券交易所创业板股票 上市公告书内容与格式指引 目 录 第一章 总则 第二章 上市公告书 第一节 重要声明与提示 第二节 股票上市情况 第三节 发行人、股东和实际控制人情况 第四节 股票发行情况 第五节 财务会计资料 第六节 其他重要事项 第七节 上市保荐机构及其意见 第八节 重要承诺事项 第三章 附则 — 1 — 第一章 总则 第一条 为规范创业板首次公开发行股票公司上市的信息披露 行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规 则》）等有关规定，制定本指引。 第二条 在中华人民共和国境内首次公开发行股票并申请在深 圳证券交易所（以下简称“本所”）创业板上市的股份有限公司 （以下简称“发行人”），应当按本指引编制和披露上市公告书。 第三条 本指引的规定是对上市公告书信息披露的最低要求。 无论本指引是否有明确规定，凡在招股意向书披露日至上市公告书 刊登日期间所发生的对投资者做出投资决策有重大影响的信息，发 行人均应当披露。 本指引某些具体要求对发行人确实不适用的，或者依照本指引 披露可能导致其难以符合注册地有关规定、境外上市地规则要求 的，发行人可以根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下 作适当修改，但应当在上市公告书中说明具体原因及修改情况。 第四条 发行人同时有证券在境外交易所上市的，发行人及相 关信息披露义务人应当保证境外证券交易所要求披露的信息，同时 在本所网站和符合中国证监会规定条件的媒体按照本指引和本所其 他相关规定的要求披露。 第五条 发行人上市公告书拟披露的信息符合《创业板上市规 则》规定的暂缓或者豁免披露情形的，可以按照本所相关规定暂缓 — 2 — 或者豁免披露，但应当在上市公告书的相关章节说明未按本指引要 求进行披露的原因。 第六条 在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前 提下，发行人可以采用相互引征的方法，对相关部分的内容进行适 当的技术处理，以避免不必要的重复，保持文字简洁。 第七条 发行人在编制上市公告书时还应当遵循以下一般要 求： （一）引用的数据应当有充分、客观的依据，并注明资料来 源； （二）引用的数字应当采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明 外，指人民币金额，并以元、千元、万元或者亿元为单位。 （三）发行人可以根据有关规定或者其他需求，编制上市公告 书外文译本，但应当保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上 注明“本上市公告书分别以中、英（或者日、法等）文编制，在对 中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准”； （四）上市公告书封面应当载明发行人的名称、“上市公告 书”的字样、保荐机构、主承销商的名称和住所、公告日期等，可 以载有发行人的英文名称、徽章或者其他标记、图案等； （五）上市公告书应当使用事实描述性语言，保证其内容简明 扼要、通俗易懂，不得有祝贺性、广告性、恭维性、推荐性或者诋 毁性的词句或者题字。 第八条 发行人应当在其首次公开发行股票上市前，将上市公 告书全文披露于本所网站和符合中国证监会规定的网站，将上市公 告书的提示性公告刊登在符合中国证监会规定条件的报刊上。提示 — 3 — 性公告应当披露下列内容：“经深圳证券交易所审核同意，本公司 发行的人民币普通股股票将于XXXX 年XX 月XX 日在深圳证券交易 所创业板上市，上市公告书全文和首次公开发行