财务贷款五级分类的方法程序培训讲义依据分类方法对各类贷款的划分.ppt

* 100万元以上自然人其他贷款分类工作底稿的调整频率： 无论结果是否发生变化，都必须按季重新撰写分类底稿和认定表。 对于需要下调分类级别的项目或拟上调分类级别需要重新审批的项目，要按照核心定义重新分类，同时应列出上季分类理由及本季分类级别调整的主要原因。（皖农信联发[2006]402号） 第三十一页，共五十八页。 * 2.4 100万元以上自然人其他贷款分类程序 档案收集——初分及复审——信贷讨论及分类认定——分类认定结果审批 第一步：由信贷经办人员收集、整理信贷档案资料，为信贷资产风险分类做好准备。 第三十二页，共五十八页。 * 第二步：初分与复审 初分 由经办信贷员对债务人财务、现金流量、担保、非财务等因素进行定量和定性分析后，撰写《分类工作底稿》，并填写《自然人其他贷款分类认定表》中，确定初分结果。 复审 经分管主任或非经办信贷员复审后，送交信用社风险分类小组讨论。 要求 初分信贷员及复审人员对客户资料的真实性、准确性负责。 第三十三页，共五十八页。 * 第三步：信贷讨论及分类认定。 信用社风险分类小组根据分类资料和信贷讨论意见，做出分类认定意见。 信贷讨论要求。（前面已述，不再重复） 第四步：分类认定结果审批。 信用社主任在本级审批权限内，根据分类资料进行综合判断，填写分类审批意见； 超出信用社审批权限的，报县联社风险管理部，风险管理部在授权权限内，进行认定，超过授权权限的，提交县联社风险管理委员会审批。 各级联社要于每季末的月底前，将信贷资产分类结果批复下达到基层信用社。 第三十四页，共五十八页。 * ★分级审批的几种具体情形： 1、基层社所有损失类贷款的认定必须上报县级联社审批。 2、单笔金额超过100万元(含)的自然人贷款，如计入损失类，上报省联社审批。 3、信贷资产类别由下级调至上级的，由经办信用社提出调整建议，上报县联社审批。 4、对已经上级联社审批同意的正常类和损失类贷款，在按季更新客户信息后，如无余额变动或影响还款的重大情况变化的，可沿用上季分类结果半年报批一次；如有重大情况发生，仍应按季重新分类或报批。 第三十五页，共五十八页。 * 3. 10万元以上、100万元（含）以下自然人其他和微型企业（贷款总额在任何时点上不超过100万元）贷款的档案收集、信用等级评定、分类方法、分类程序要求。 3.1．档案收集 3.1.1 10万元以上、100万元（含）以下自然人其他贷款的信贷档案与100万元以上的自然人其他资料不一样。（不再重复） 3.1.2. 微型企业（贷款总额在任何时点上不超过100万元）贷款信贷档案资料与企事业单位贷款信贷一致。（下面描述） 第三十六页，共五十八页。 * 3.2. 信用等级评定 3.2.1 信用等级评定依据 《安徽省农村合作金融机构自然人其他贷款客户和微型企业客户信用等级评定暂行办法》（皖农信联发[2006]343号） 3.2.2 信用等级评定组织 各行（社）审贷会负责开展客户信用等级评定工作的组织、工作部署、检查指导等；审贷会下设客户信用等级评定办公室（简称评级办公室），评级办公室可设在有关业务部门；各基层行社设客户信用等级评定小组。 第三十七页，共五十八页。 * 3.2.3 信用等级评定指标 微型企业信用等级评定设置六大项11小项评定指标： 1、管理分析； 2、信用分析； 3、与行社合作状况； 4、资产负债分析； 5、收入状况分析； 6、贷款方式分析。 第三十八页，共五十八页。 * 3.2.4 信用等级评定步骤 第一步：客户需要贷款或申请评级时，由基层社受理后，收集相关资料进行初评，编制信用等级评分表，初评结果上报评级办公室； 第二步：评级办公室审核基层社上报的客户评级资料，进行审核、认定，必要时进行现场调查，根据授权进行等级认定，或向审贷会提出信用等级评定初步意见； 第三步：审贷会对评级办公室的初步意见进行审核，并对客户进行信用等级评定。 对达到“较好”以上的信用等级的客户，由评级办公室提交审贷会审定批准。 第三十九页，共五十八页。 * 3.2.5 信用等级评定划分 微型企业信用等级划分为三个档次：优秀、较好、一般。 分值由各行社自行确定； 信用等级评定在60分以下，原则上不对其授信。 3.2.6信用等级评定频率 信用等级有效期为1年。授信期内动态跟踪管理，在有效期内借款人资信状况发生重大变化时，及时调低或取消信用等级。 第四十页，共五十八页。 * 3.3 分类方法 3.3.1 分类方法概述 （10万元以上、100万元（含）以下自然人其他和微型企业贷款总额在任何时点上不超过100万元）贷款的分类方法是：根据逾期天数和信用等级按矩阵方式进行初分类后，再根据借款人的担保情况和特别情形进行调整。 3.3.2 开展信用等级的评定