预算编制方案.docxVIP

制度名 制度名 预算编制方案 电子文件编码 GLZD080 页码 4-1 第一条 营业计划说明书 本方案是贸易部与内销部在预算年度中营业计划的书面报告；内容包 括：市场的展望、新产品的开发、旧产品的淘汰、新客户的开发或旧客户的淘汰、广告或其他销售推广政策、售价政策、授信及账款回收政策、业务人员的增减异动、销售费用的限制、本年度营业方面所可能遭遇的困难及其克服对策等的说明。 第二条 第三条 第四条 第五条 第六条 客户别销售计划 由贸易部及内销部根据市场情况、客户往来情况预计各客户的销售量， 以拟订的售价予以编制。(外销方面如无法依客户别预估时，则依销售地区别预测) 产品别销售计划 本计划系以产品别为主，分内外销，由内外销收入预计表汇总编制而成。生产计划说明书 由分厂就产量及产能运用计划、质量计划、新产品或新技术(包括新配合)的研究开发计划、机械修护计划、机械淘汰更新及扩建计划、人员合理化计划、成本控制计划、本年度生产上所可能遭遇的困难及其克服对策等加以说明。 标准产能设定 系按各生产部门正常编制下，主要生产设备的设计产能及生产效率所设定的标准产能，做为生产管理中心编制产销配合计划方案的参考，并做为考核实际生产效率的依据。 标准用料设定 签发人责任人签名 签发人 责任人签名 制度名 预算编制方案 电子文件编码 GLZD080 页码 4-2 第七条 标准人工费用设定 系各部门在标准产