基于区块链的L银行保理融资智能合约设计与实现.pdfVIP

摘要 摘 要 保理融资业务作为应收账款转让的融资方式，与国内赊销的商业大环境完全吻 合，已经成为国内开展范围最广、最成熟的供应链金融业务模式之一。但是在保理融 资业务实际开展中，长期存在应收账款确权困难、业务审核尽调流程繁琐、融资结算 违约等问题，商业银行 （保理商）不仅要承担业务风险，还要为此付出高昂的成本， 使得业务开展积极性不高，效率低下。不仅制约了银行端保理融资业务的发展，而且 使得贸易链条中的中小企业难以快速获取融资。区块链具有去中心化、可追溯、数据 不可篡改的特性，可以为保理融资业务建立可信的交易环境。区块链智能合约技术则 可以取代传统合约，实现业务流程自动化和智能化，解决确权困难、流程繁琐、结算 违约等问题，为供应链保理融资业务在我国的良性开展提供了契机。 本文以新保理融资模式构建为主要切入点。以商业银行L 为研究对象，就L 银 行开展保理融资业务的现状展开调研，分析了其保理融资业务模式和存在的问题，应 用区块链关键技术及智能合约相关机制，以商业银行为视角提出了基于区块链的保理 融资智能合约的设计方案。依托Fabric 区块链开发平台，设计监管机构、卖方、买方 及银行四个节点，搭建起供应链保理融资业务主体联盟链系统，对现有业务模式的不 同环节进行了重塑，通过Go 语言进行保理融资智能合约的开发，并完成了功能测试， 实现了一个基于区块链智能合约的保理融资业务场景。在智能合约构建过程中，充分 研究了实际保理融资业务中的业务需求，设计并加入了保理融资策略模型，考虑了不 同业务参与主体下，银行承担的融资风险与资金成本的衡量，通过选取融资指标，实 现融资利率分级，为银行端开展业务提供了差异化的融资方案。 本文达到了保理融资业务智能合约的设计总体目标，为当前保理融资业务的痛点 难点提出了一种新的解决思路。将严重依赖人工的确权、审核、结算等业务数字化处 理，确保在预设的规则和条件达成后，自动进行业务判定，实现了保理融资业务流程 自动化执行，降低了交易及合约执行成本与风险，提高了业务效率。同时作为智能合 约应用在传统供应链金融领域的一次探索，为政府和企业未来实施、应用和研究智能 合约提供了参考。 关键词：智能合约；保理融资；区块链；流程优化 I 基于区块链的L银行保理融资智能合约设计与实现 目 录 摘 要 Ⅰ Abstract Ⅱ 1 1 第 章 绪论 1.1 选题背景及意义 1 1.1.1 研究背景1 1.1.2 研究意义1 1 2 2 . 国内外研究现状 1.2.1 区块链与智能合约研究 2 1.2.2 保理融资业务研究 4 1.2.3 区块链智能合约在保理融资中的应用研究 5 1.2.4 研究述评6 1.3 研究内容及方法 6 1.3.1 研究内容与章节结构 6 1.3.2 研究方法与技术路线 7 1.4 本文创新点 9 2 10 第 章 相关理论研究 2.1 区块链技术及特性 10 2.1.1 区块链基本概念 10 2.1.2 区块链关键技术11 2 2 14 . 智能合约技术理论 2.2.1 智能合约基本原理 14 2.2.2 智能合约开发平台 15 2 3 17 . 保理融资业务相关理论 2.3.1 融资模式17 2.3.2 业务模式18