文件上市公司财务管理制度(流程图版)e.docx

上市公司 XXX 财务管理制度(流程图版) ~＿.. ＿- ~ ＿  ＿·f- · ＿ ... ＿_ ＿ 勹-- ? 一． ———————————————————————————————— 作者： ———————————————————————————————— 日期： 2 ......_＿_.1 ...... _＿_. 1 ＿ ＿ ----- ＿ .－. ＿ 一 公司财务制度 深圳市XXXX科技股份有限公司 目 录 第一章 财务部组织结构与责权 一构、图财务部组织结二部、职财责务 三部、权财力务 四监、的财职务责总 五经、理财职务责部 六主、管财职务责部 第二章 资本预算管理 三、预算一主、管资岗本位预职算责二专、员资岗本位预职算 三、预算 五、年度预算四、年度 五、年度预算 四、年度预 六、年度预 六、年度预 七、现金 七、现金 第三章 财务成本控制管理 专员岗位控职责三、现金一主、管成岗本位 专员岗位控职责三、现金 付款控制存流程五、费 付款控制存流程五、费用 销管理流报程 2 第四章 资产管理 一、资产管理主管岗位职 责二专、员资岗产位管职理责 三账、务现处金理清流查程 四账、务备处用理金流收程支 五款、管应理收流账程 六盘、点固管定理资流产程 第五章 筹资与投资管理 一、筹资与投资主管岗位职 责二员、岗筹位资职专责 四、筹资三员、岗投位资职专 四、筹资 五、银行借款 五、银行借款 六、投资筹资管理流程 六、投资 第六章 会计核算管理 专员岗位核职责三、日记 账一主、管会岗计 专员岗位核职责三、日记 账 表核算流汇程六、固定账务处理凭 表核算流汇程六、固定 账务处理凭流程 七、利润五、科目 总产 核 算 流 资 七、利润 第七章 成本会计管理 专员岗位会职责一主、管成岗本位会职计责 专员岗位会职责 3 三成、本产编品制定流额程四核、算产管品理成流本程五账、务成处本理核流算程 第八章 应收账款管理 款管理流账程四、应收专员岗位账职责一主、管应岗收 款管理流账程四、应收 专员岗位账职责 三、应收 六、坏账账确认流死程据处理流票 六、坏账 账确认流死程 处理流程 第九章 审计管理 三、审计员岗位职专责一管、岗审位计职主 三、审计 员岗位职专责 八、利润七、成本六、收入 八、利润 七、成本 六、收入 五、存货 四、货币资 第十章 税务管理 三、纳税员岗位职专责一管、岗税位务职主 三、纳税 员岗位职专责 五、纳税四、纳 五、纳税 四、纳税 4 第一章 财务部组织结构与责权 5＿＿＿ 5 ＿ ＿ ＿ 财务总监财务经理副经理 财务总监 财务经理 副经理 会计主管 财 应 固 成 总 应 出 预 税 E 务 收 定 本 帐 付 纳 算 务 R 分 核 资 核 会 核 员 管 管 P 析 算 产 算 计 算 理 理 管 专 会 核 会 会 会 员 理 员 计 算 计 计 计 员 会 计 6 二、财务部职责 职责 职责 1 严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系 职责 2 健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理 职责 3 分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况 职责 4 当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息 职责 5 编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案 职责 6 负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放 职责 7 负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理 职责 8 协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作 职责 9 进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作 职责 10 有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作 职责 11 编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作 9 三、财务部权力 权力 权力 1 参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力 权力 2 参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力 权力 3 参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力 权力 权力 4 参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力 权力 5 对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚 权力 6 对其他部门实施财务监督和考核 权力 7 部门内部员工聘任、解聘的建议权 权力 8 要求相关部门配合相关工作的权力 权力 9 其他相关权力 10 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前