中国企业财产保险现状分析.docxVIP

PAGE PAGE 1 我国企业财产保险现状分析 摘要：当今社会的各种自然灾害和意外事故频频发生，对于一个企业来说是不可避免的，而由此带来的损失往往是巨大的。企业通过购买企业财产保险能有效地控制风险损失。风险是不可预测的，对于中小企业来说更是难以承受的。企业财产保险，正是企业解决此类风险的重要手段。本文试通过分析我国企业财产保险现状，透出我国企业财产保险的不足，提高对企业财产保险关注程度。 关键字：企业财产保险、重要性、现状分析 一、企业财产保险定义 企业财产保险是企业出于化解自身风险的目的购买的商业性财产保险。 企业财产保险是我国财产保险的主要险种，它以企业的固定资产和流动资产为保险标的，以企业存放在固定地点的财产为对象的保险业务，即保险财产的存放地点相对固定且处于相对静止的状态。企业财产保险具有一般财产保险的性质，许多适用于其他财产保险的原则同样适用于企业财产保险。 二、企业财产保险品种 1、以有形物质财产为标的的财产保险。例如,厂房、设备、产品等财产的保险。实物财产面临的风险主要为：自然风险、社会风险、经济风险。 2、利益保险：以与物质财产有关的利益为标的的财产保险。 3、责任保险：以损害赔偿责任为标的的财产保险。如产品责任保险、公众责任保险。 三、企业财产保险重要性 当今社会的各种自然灾害和意外事故频频发生，对于一个企业来说是不可避免的，由此带来的损失往往是巨大的。如 2008 年的汶川地震，地震给长虹公司 造成的直接经济损失约 1.49 亿元（数据来自长虹公司 2008 年 5 月公告）。 风险是不可预测的，对于中小企业来说更是难以承受的。企业财产保险，正是企业解决此类风险的重要手段。通过购买企业财产保险公司能有效控制财物损失风险,提高企业的风险管理水平,保险公司负责聚集资金组织补偿，将个别企业的风险分散至所有投保人，同时,利用自身的防灾防损管理经验，为企业组织安全生产提供专业的建议，帮助企业将其资金、人力更好地投入到企业本身最擅长 的专业生产和经营中，由此提高整个社会的效益水平。主要表现在以下几点： 1、保险企业能给各企业提供专业的风险管理服务。作为经营风险企业,保险企业在其经营过程中积累了丰富的风险管理经验 ,通过承保时的危险调查和分析、保险期内的核查和监督,能够帮助企业发现和消除各种风险隐患,帮助企业防灾防损。在责任保险索赔方面,保险企业会委派经验丰富的律师协助企业辩护。 2、保险能弥补企业风险损失,稳定企业现金流,降低企业破产风险。一旦出 现重大事件,保险及时现金赔付,能将不定的意外支出转变成有计划的保费支出, 在一定程度稳定企业现金流,从而降低其破产清算风险。 3、保险具有避税效应。企业的保险费支出计入企业的费用项目是免税的,企业获得的保险金赔偿只要用于损失财产重置也不须征收所得税。 四、我国企业财产保险现状 1、保险行业增长较快，但企财险增长缓慢,。 2002 到 2009 年，全国保费收入年均增长在 19%左右，是国民经济发展最快的行业之一。2009 年我国保费收入已超过 1 万亿元，市场总量不断扩大。 年份企业财产保险保费全国财产保险保费 年份 企业财产保险保费 全国财产保险保费 全国保费 收入（亿元） 同比增长 收入（亿元） 同比增长 收入（亿元） 同比增长 2002 130.23 775.14 3053.1 2003 125.38 -3.72% 860.00 10.95% 3880.4 27.1% 2004 137.65 9.78% 1099.17 27.81% 4318 11.3% 2005 157.41 14.36% 1297.60 18.05% 4927.33 13.95% 2006 158.48 0.68% 1582.32 21.94% 5641.44 14.4% 2007 187.0 17.99% 1997.74 26.25% 7035.8 24.71% 2008 209.63 12.2% 2336.71 16.9% 9150.5 30.05% 2009 暂未查到 暂未查到 2875．8 23．1％ 11137.3 13．8％ 从上表可以看出来，在保险行业快速稳定发展的大背景下,企业财产保险发展速度缓慢，远远低于同期财险和全国总保费增长速度,发展过程曲折。 2、参保率较低 我国的企业财产保险市场拥有较大的容量，但实际参保企业的数量很少，以保险市场相对发达的广东、浙江为例，投保率均长期不足 10%，具体到中小企业， 比率可能会更低。这使得财产保险在我国国民经济、社会安定等应当发挥社会职能功效的地方，还有很大空间需要开发。 五、我国企业财产保险市场问题分析 1、企业风险管理意识落后,保险认知水平低 中国企业的普遍风险管理与保险意识及水平均处在被动、低下的状态。与世界先进企业相比，在风险