DHL001财务人员岗位职责制度.docx

制度类/制度名称：财务人员岗位职责制度制定部门：财务部制度编号： 制度类/制度名称：财务人员岗位职责制度 制定部门：财务部 制度编号：006/001 版本：2.0 第 第 PAGE 1 页 共 3 页 财务人员岗位职责制度 财务人员的岗位设置 公司财务部 公司设置财务部，在执行合伙人、财务总监的领导下，负责公司本部及下属各单位、各基金的会计核算、财务管理和会计人员的管理工作。 财务部设财务经理、会计、出纳等岗位。 子公司财务部 子公司设置财务部。公司根据子公司的规模和业务量的大小，适当配备财务人员。对于单独核算的单位设会计、出纳岗位；会计为子公司财务部负责人；建立单独的帐套。 公司下属各子公司的财务人员由公司统一管理，具体由公司财务部负责招聘、委派、调配、考 核。子公司财务部对总公司财务部负责，并协助各单位负责人做好本单位的会计核算和财务管理工作。 财务工作岗位的职责 财务部经理 主持财务部全面工作。 执行国家财税法规，包括《会计法》、《企业会计准则》等法规。 拟定公司财务管理、会计核算制度，并不断完善，使其适应公司发展的需要。 执行公司财务管理、会计核算制度，组织公司财务收支的核算与监督，规范化运作。 及时按照执行合伙人、财务总监的指示对外支付有关费用资金、对拨付文件的会签、审核。 组织公司财务部对公司的收入、成本、费用、税费、资产、负债、权益的核算。 及时向执行合伙人、财务总监及相关国家机关、外部单位及公司股东提交财务报表等资料。 配合财务总监负责对被投资单位和控制单位的财务收支的检查、监督、业务指导及会计核算工作。 指导、培训公司财务人员业务工作。 根据公司发展的需要招聘、委派、调配、考核财务人员。 组织公司财务预算、决算的编制及各税款的申报及汇算工作。 配合公司上市中介机构的相关工作。 公司领导安排的其它工作。 会计 全面负责本单位的会计核算工作。包括按公司规定对现金、银行收支报销凭证的审核、报销、 处理经济业务，编制记账凭证，登记总账及明细账，按照会计核算方式与会计电算化的要求及时记账、 对账、结账，保证账账、账证、账表相符。 负责对税务机关提供报表和其他部门提供相关统计报表，具体编制财务预算与决算报表。 负责应收、应付往来账项的正确登记、核算、结算与清理，做好外部单位和内部单位往来账项的核对工作。 正确核算销售费用、管理费用等明细核算。 负责固定资产及其折旧的明细核算，定期对固定资产进行盘点，做到账实相符。 准确确认收入与成本、费用的核算，以及其他各项收支的计算。 负责保管、开具收入发票，为资金及时回收提供条件。 负责本单位各项税金的计算、申报和缴纳工作，办理税局、工商局等相关工作。 复核工资表，准确计算社保、代扣代缴个人所得税、扣款等项目，进行工资费用的分配。 分管财务专用章的保管，根据公司规定正确使用印章。 配合、指导出纳的货币资金管理工作，对货币资金做好监督与调节工作。 装订、管理会计凭证和账表，每月终了整理各种会计凭证和资料，做好会计档案管理工作。 负责指导公司下属各单位财务人员的业务技术工作。 完成财务经理、财务总监、执行合伙人交办的其他工作。 出纳 负责办理现金收付与银行结算业务。 按照国家有关现金管理、银行结算和公司货币资金管理的规定，根据审批办理现金、银行存款的收付结算业务。 出纳人员对审批手续不完备、支付凭证不合规的单证有权暂停支付，提交有关人员待补充资料或审批后方可办理付款。 重大开支项目，应经公司领导审批后，方可办理。 库存现金不得超过核定的限额，不得以白条抵库或挪用，不得库存大额现金。 购买、保存及领用支票应进行详细登记，作废的支票应加盖作废戳记，并与存根一起保存，支票遗失应及时向银行办理挂失手续。 登记现金和银行存款管理日记账 根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔登记日记账，并每日计算出余额。 协助会计人员，定期盘点现金和核对银行存款对帐单，并计算现金账实差异和协助编制银行存款余额调 节表，如实反映和及时查明账实不符及未达账项问题。 随时掌握银行存款余额，不得签发空头支票，不得将银行帐户出借、出租。 负责保管现金及有价证券 确保现金及有价证券的安全与完整，如有短缺负赔偿责任。保守保险柜密码的秘密，谨慎保管钥匙。 负责保管有关印章，严格按规定用途使用印章签发支票。 严格管理空白收据和空白支票，认真办理领用手续，详细登记空白支票与收据的领用和注销情况等。 对人事部门提供的工资表进行复核，包括社保、代扣税金、借款、扣发工资等项目，正确发放工资。 及时将已完成收付的会计凭证移交交给会计进行账务处理，每月末现金、银行存款管理日记账与会计帐套的日记账核对一致，与实际库存现金核对一致，与银行存款对账单调节后核对一致。 及时向会计、财务经理、财务总监汇报货币资金收支、结存等相关资料。 完成公司财务部及