电商公司财务管理制度.docxVIP

财务管理制度 一、目的 为了加强公司的财务管理工作,规范各项目的报销程序及规定,提升财务管理水平,现结合公司的详细情况,特制定本规定。 二、适用范围 ＊***电子商务科技有限公司所有员工 三、财务职责 负责建立、健全公司相关财务制度，监督各项制度的实施与执行。负责本部门的财务预算、公司支付宝账户收支及银行结算业务.负责本部门记账、对账、财务报表、财务分析及财务档案管理工作。 四、店铺和账户管理 4。1 企业店铺相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号、绑定邮箱及邮箱登陆密码须提交财务做备案。 4.2 企业店铺支付宝分为店铺直属支付宝和企业支付宝两种。店铺直属支付宝与淘宝店铺紧密相连，承载店铺所有的收支业务；企业支付宝账户在申请企业店铺的时候，仅用于验证企业身份，在店铺经营经过中产生的收支业务，不经由企业支付宝账户办理。 4。3 客户店铺需绑账号和钱包账号的，因按客户要求进行绑定，严禁使用任何个人或其他公司银行账户，公司店铺需绑定的电话号码和邮箱的，都应绑定公司总经理的手机号码和邮箱，严禁使用他人手机号码和邮箱； 4。4 各店铺钱包由项目经理进行管理,并在接收账号后重置登陆密码和支付密码，严禁向他人泄露钱包信息，项目经理可依据运营情况进行资金提现到绑定账户 4。5 需由用钱包付款的一切支出，包括但不限于店铺装修、维护以及缴纳各种业务保证金，均需由项目经理书面申请，并报总监、总经理审批签字后方可进行. 五、费用报销管理 5。1 各项目所发生的日常费用(办公费、招待费、差旅费、培训费、交通费等）以及货物运输产生的运输费用,均需取得正规合法的票据方可报销,费用发票由于个人原因未及时索取或丢失，财务不予报销。 5。2 财务人员需对每张发票金额及内容的真实性、合法性、有效性进行审核，并对有关财务制度及财经纪律规范性进行审查。 5.3 出纳人员付款时需检查各项单据是否完成所有审批手续，审批手续齐全后两个工作日之内支付报销款. 5。4 经办人需在费用发生后 6 天内办理报销手续，超过时间财务不予报销。如取得发票与公司规定不符且需重新取得发票，必需在 7 日内到财务部备案，取得发票时间最长不得超过 30 天，否则财务不予报销。 六、借款管理 6。1 店铺活动返现款和刷单款以及日常业务支出，由经办人员先向本部门财务借款， 活动完成后到财务履行报销手续并归还剩余款项。 借款人因公需要借支的临时性款项及备用金、押金,借款时需填写借款单,并在借款单中注明归还日期。 对待单笔借款金额超过 10000 元的款项，需提前一天通知财务进行备款. 。借款人应自办理事项结束后,依据相关规定,凭相关手续、发票、报销单等有效单证尽快到财务部门办理报销手续并冲销或归还借款。报销所提供发票内容必需与原借款用途全都，不全都时需在报销时书面说明原因，否则财务不予报销. 6。5 借款人的借款时间最长不超过 6 天(从借款之日开头),格外事项不能在 6 天内办理完毕的，经财务负责人批准同意后办理未清借款延期说明，方可延长借款期,但最长不超过 15 天，会计每月底结帐前对个人借款进行清理。 6。6。本部门所有员工离职时,财务必需清查个人借款.如有借款未清偿的，停止办理相关手续，并停发其在岗时未发放的所有工资，通知本人限期清理借款，借款清理完毕后方可发放剩余工资。 6。7.借款流程 借款人填写借支单（附资金使用规划）→总监审批→会计审批→总经理审批→到出纳处办理领款。 七、账务处理 7。1 出纳每日依据资金收支情况完善资金明细表和各项目资金明细表，发送给会计和总经理； 7。2 会计人员每月 25 号前提交上个月的财务分析报告，分析各项目的投入和产出情况，并对本部门的长远进展提出建设性意见和建议。 7。3 客户店铺所产生的费用，包括物流运输费用、店铺运营费、推广费和活动广告由客户承担，项目经理须记录于销售推广记录表中 八、财务对账与结算 8.1 公司店铺:财务人员应于每月 25 日至下月 3 日前与项目经理核对当月销售数据,将支付宝余额与上月销售成功的订单一一核对 .对已完成销售并且已过退货期的订单(支付宝收款 15 天后）方可提现。提现后依据不同业务类型，将销售收入按预先确定的价格结算给相应货物供应单位和部门。 8。2 客户店铺:财务人员每月 5 日前依据各项目上月度的销售业绩与客户进行对帐， 要求客户于每月 10 日前将运营服务费和提成等应付费用转帐到公司指定账户。 九、其他说明事项 1。 本管理方式自发布之日起施行。 ＊***电子商务科技有限公司2013 年 10 月 18 日