2决策阶段的造价管理—2.6流动资金估算（工程造价管理）.pptx

流动资金投资估算 流动资金概念流动资金铺底流动资金 30%流动资金流动资金指生产经营项目建成后，用于购买原材料、燃料、支付工人工资及其他费用所需的周转资金。 铺底流动资金为了保证项目的顺利运营的一笔最基本的周转资金。经营性项目 计算方法分项详细估算法扩大指标法 分项详细估算法计算思路对构成流动资金的各项流动资产与流动负债分别估算。01计算公式流动资金=流动资产-流动负债流动资产=库存现金+应收账款+存货+预付账款流动负债=应付账款+预收账款02适用阶段项目可行性研究阶段03 例题讲解某建设项目预计项目投产后定员1200人，每人每年工资和福利费6000元。每年的其他费用530万元（其中其他制造费用400万元)。年外购原材料、燃料动力费为6500万元。年修理费为700万元。年经营成本为8300万元。各项流动资金的最低周转天数分别为：应收账款30天，现金40天，应付账款30天，存货40天。所需流动资金全部以贷款方式筹集，拟在运营期第1年贷入60%，第2年贷入40%，流动资金的贷款年利率为3%（按年计息），还款方式为运营期内每年年末偿还利息，项目期末偿还本金。估算其流动资金。 计算步骤计算公式：流动资金=流动资产-流动负债流动资产=现金+应收账款+存货+预付账款流动负债=应付账款+预收账款 step1：计算应收账款 流动资产=现金+