信用担保与管理实务教程第八章.pptVIP

* 第八章：建立担保项目全程风险控制管理体系  第一页，共三十九页。 第八章：建立担保项目全程风险控制管理体系 1. 担保项目的风险分类管理 2. 担保项目分析评估与审查 3.在保项目风险监督与预警 4.担保项目的代偿与追偿 5.信用担保风险补偿措施 第二页，共三十九页。 按照风险 大小程度 对在保项 目进行依 次分类 1、正常 2、关注 3、次级 4、可疑 5、损失 第一节：担保项目的风险分类管理 第三页，共三十九页。 （一）正常 正常类项目是指被担保企业资产状况、财务状况和资信状况良好，经营绩效显著，有良好的发展前景，担保项目设置的反担保措施充足、安全、可靠，被担保企业能够履行合同，有充分把握按时足额偿还担保贷款本息，担保公司代偿的可能性极小。 第四页，共三十九页。 1、被担保企业生产经营正常，主要经营指标、 财务指标正常，现金流充足，一直能够正 常偿还贷款本息。2、被担保企业诚实守信，履约意愿强。3、反担保措施手续齐备有效。 正常类担保项目的主要特征为： 第五页，共三十九页。 （二）关注 关注类项目是指尽管被担保企业目前有能力偿还贷款本息，但是存在潜在缺陷，继续下去会影响贷款的偿还，担保公司有发生代偿的潜在风险。 第六页，共三十九页。 关注类担保项目的主要特征为: 1、被担保企业营业收入或经营利润下降，净值减少，或出现流 动性不足的征兆。 2、净现金流（当期或预期）依然为正值，但呈递减趋势。 3、被担保企业的一些关键财务指标明显低于行业平均水平或有 较大下降。 4、被担保企业或有负债（对外担保等）过大，或与上期相比有 较大幅度增加。 5、被担保企业的固定资产贷款项目出现重大不利于贷款偿还的 因素，如基建工期过长、预算调增过大等。 第七页，共三十九页。 6、被担保企业未按约定使用贷款。 7、在保期限内，被担保企业因改制（如并购、分立、承包、 租赁、合资等）对贷款可能产生不利影响。 8、被担保企业主要股东、关联企业或母子公司发生了重大不 利变化。 9、被担保企业管理层出现重大意见分歧或法定代表人和主要 经营者品行出现了不利于贷款偿还的变化。 10、在保期限内，被担保企业内部管理出现严重问题，出现投 资决策重大失误等可能影响贷款偿还的情况出现。 关注类担保项目的主要特征为: 第八页，共三十九页。 11、在保期限内，被担保企业出现不能按时偿还其他贷款的情况。 12、宏观经济、市场、行业、政策等外部因素的变化对被担保企业 经营产生不利影响，并可能影响其偿债能力。 13、贷款的抵（质）押物价值下降，重要法律文件不齐全或存在缺 陷，未按约定办理抵（质）押登记手续，或担保公司对抵 （质）押物失去控制，以及保证的有效性出现问题，可能影响 贷款归还。 14、被担保企业还款意愿差，不配合担保公司工作。 15、被担保企业出现拖欠贷款利息或担保公司借款利息的情况。 关注类担保项目的主要特征为: 第九页，共三十九页。 次级类项目是指被担保企业的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入无法保证足额按时偿还贷款本息，即使提供了反担保，也会对担保机构造成一定损失。 （三）次级 第十页，共三十九页。 次级类担保项目的主要特征为： 1、在保期限内，被担保企业已处于停产或半停产状态。 2、被担保企业经营亏损，支付困难，并且难以获得补充资金来源， 经营活动现金流量为负数。 3、被担保企业正常营业收入无法保证银行足额收回贷款本息。 4、被担保企业不得不通过出售变卖主要生产经营性固定资产来维 持生产经营。 5、被担保企业采用隐瞒等不正当手段取得贷款的。 第十一页，共三十九页。 6、因被担保企业财务状况恶化，或无力还款而对担保贷款合同 的还款条款作出调整，或申请展期的。 7、被担保企业借改制之机逃避债务，改制后可能使担保机构的 债权落空。 8、在保期限内，发生银行或其他债权人将被担保企业诉诸法律 来保全债权的情况。 9、在保期限内，被担保企业发生资金周转不畅、经营困难等问 题，且反担保措施价值不足，变现性较差。 次级类担保项目的主要特征为： 第十二页，共三十九页。 （四）可疑 可疑类项目是指被担保企业出现支付困难，连续半年以上处于停产、半停产状态，需要通过出售变卖资产，或对外融资偿还贷款，甚至通过担保公司履行部分代偿责任来还款。 第十三页，共三十九页。 可疑类担保项目的主要特征为： 1、被担保企业连续半年以上处于停产、半停产状态，收入来源