公司企业集团资金审批授权管理制度.docxVIP

资金审批授权管理制度 1目的 为有效控制审批风险，提高审批效率，对资金审批进行相应授权，制订本制度。 2总则 2.1坚持“量入为出、合理支配、勤俭节约”的原则由各独立核算单位支配、使用资金。 ２.2总部对各独立核算单位有资金调度权。总部对各公司、事业部有资金调度需要的，可提前十天通知相关独立核算单位，各独立核算单位应确保。 2.3本制度由财务管理中心负责监督实施，对执行情况进行不定期审计。 3资金审批授权 3.１投资性支出（指购买其他公司股权、国债等）无论金额大小、期限长短，一律由董事会审批，或授权董事长办理。 3.２对外捐赠性支出和罚款类支出，无论其金额大小、性质如何，一律由总裁审批。 3.３购置固定资产支出，按固定资产管理办法经固定资产管理小组讨论决定，并下发相关部门部门执行。 3.４对外拆借资金（指其他公司向我司借款）、对外归还借款，无论理由、金额大小、期限长短，一律由总裁审批。为方便公司融资利用配套单位资源的，财务副总裁可经常务副总裁审批调度资金用于支持配套单位，并把相关要求书面下发给各公司、事业部财务，各公司、事业部财务在正常付款时负责把临时调度的资金收回。 3.５公司原则上禁止发生除公伤外其他福利性支出（指对个人的补助、医疗费等支出）。公伤医疗费总额5000元以下由职能部门提出意见，医务室审核，总经理审批即可；费用总额在5000元以上的，由总裁审批。 3.６备用金审批