基于我国延迟退休背景下养老保险的探究（整理版）.pdfVIP

基于我国延迟退休背景下养老保险的探究 ［摘要］我国在人口老龄化、养老金持续亏空的背景下，提出延 迟退休的政策。该政策将带来一系列影响，文章从对养老需求带来的 影响变化进行分析，结合我国社会、商业养老保险的不足，阐述社会 养老保险和商业养老保险的改进及发展方向，从而对政府和保险公司 提出政策建议。 ［关键词］延迟退休；养老需求；养老保险不足；改进发展 ［D0IJ10. 13939/ki. zgsc. 2016. 24. 209 1延迟退休政策的背景及带来的养老新需求 1. 1延迟退休政策的提出背景 截 2015年，我国人口老龄化率是14. 9%,研究预计到2020年 将达到19. 3%, 2050年我国人口老龄化率将达到38.6%。相应的，这 意味着我国人口抚养比在逐年减少。基于中国统计年鉴2011-2012 年的数据来计算我国人口抚养比，结果发现，2011年的总抚养比为 34. 4%, 2012年我国人口总抚养比为34. 9%,由此推算到2027年就会 达到50%的临界点，老年人抚养压力加大。到2050年平均每1.3个 人就要养一个人。随着人口抚养比的逐年下降，人口红利在2013年 达到高峰之后，趋于减少，并且于2027年人口抚养比达到临界点时 完全消失。 人口老龄化使得企业和政府的养老压力增大，养老金缺口危机逐 渐显现。有资料显示到2033年，中国养老金的缺口将达到38. 2万亿 元，占GDP的38. 7%o这将是一笔庞大的经济支出，对国民经济将会 造成巨大的压力，对于财政支出是沉重的负担。 就在人口老龄化造成养老金缺口如此之大的背景下，我国政府提 出延迟退休的政策。通过延长养老金的缴费时间，推迟养老金的领取 时间，来增加养老金收入，缓解养老金账户收不抵支的现状。这一政 策对于缓解养老金压力具有积极作用的同时，也带来了一些养老需求 的变化。 1.2延迟退休引起的养老需求的变化 延迟退休在一定程度上确实能够缓解养老金压力，在短时间内起 到弥补养老金缺口，以及为企业留住一些经验丰富的老员工有一定积 极作用。对于从事脑力、技术类的工作于第三产业的老年人来说，延 长工作时间增加了他们的收入，使个人价值更好地得以实现。 然而，对于年事已高的工作于第一、二产业的基层体力劳动者来 说，延迟退休首先延长了他们的工作时间，也就同时增加了这些老年 人所面临的风险，对于身体机能本来就下降的老人来说尤为不利。其 次，相比于朝气蓬勃富有竞争力的年轻人，六十岁以上的老年人在体 力脑力的消耗上都存在着各种各样的问题，再加上 目前劳动力市场上 供过于求的形势，一些企业更愿意接受年轻人，而不愿意雇用老年人。 这样就会导致老年人的再就业变得困难。另外，延迟退休后，使得一 些更愿意提早退休，享受天伦之乐的老人来说，无疑使得他们的幸福 感下降。 2我国现有的社会、商业养老保险的不足 2.1社会养老保险的不足 第一，缴费标准的缺陷。首先，我国以“社会平均工资”来确定 保险缴费标准，并且设定了征缴的上限和下限。然而上下限的设置导 致工资收入越高，缴费比例越低。造成富人少缴费，穷人多缴费的局 面。这实际上更加不利于社会公平和社会总体福利的提高。其次，没 有固定单位的就业者所缴保险费高于有正规单位的就业者。个人与企 业共同分担城镇养老保险的缴费，个人工资总额的10%缴纳保险费, 按照最低的社会保险缴费基数计算，个人每年要缴纳2000多元，其 余由单位补缴。然而那些没有固定单位的流动就业者，他们参加社会 保险 少要连续缴纳15年，并且每年要缴纳6000多元保险费。因此， 这些没有固定的正规单位的人相当于承担了个人缴费和单位缴费两 个部分，对于收入来源本来就微薄的群体压力极大。由于缴费标准设 计上的缺陷，致使养老保险广覆盖的目标不能真正覆盖到最需要帮助 的低收入和无收入人群。这样底层民众不能更多的受益，社会保障制 度的功效不能全面发挥。 第二,农村养老保险制度不够完善，覆盖率低。从参保范围来看， 传统养老保险制度实施范围有限，覆盖率仍然较低。原有的养老保险 基本上覆盖了国有企事业单位职工，然而一些偏远地区的私企及农村 地区保险覆盖面相对较窄。虽然在养老保险的推广上取得了一定的进 步，但是在一些偏远地区的农村，依然处于家庭养老的阶段。养老保 险意识薄弱，养儿防老的观念根