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第四章 养老保险制度;第一节 养老保险概述 ;一、养老问题 1、什么是养老 养老是一个多含义的概念，主要包括经济供养、日常生活照料〔主要指身体照料〕和精神抚慰三个根本方面的帮助。;养老制度有不同的来源，根本上有两种形式。 一种是家庭养老，指家庭成员提供的各种帮助，包括物质、效劳和精神方面的。家庭成员包括配偶、子女、亲属。第一位的是配偶。第二位的是子女。 另一种是社会养老，指来自家庭以外的各种社会性帮助，如国家〔政府〕、企业、单位、街道、居委会等。;二、养老保险制度含义 对政府立法确定范围内的老年人口，提供养老补偿，以保障老年人根本生活需要的制度。 养老保险的特点： 第一，养老保险是一种最普遍而重要的险种 第二，养老保险保障的对象广泛 第三，养老保险待遇水平相对较高 第四，养老保险的开支大，负担重;三、构建养老保险制度的原那么 权利与资格条件相对应的原那么 保障根本生活水平的原那么 分享社会经济开展成果的原那么;四、养老基金的筹集和支付 1、养老保险的来源 国家、企业和劳动者三方负担 2、养老保险的给付 〔1〕年龄条件 2、缴费年限条件; 退休年龄的争议 我国目前法定的退休年龄是男职工年满60周岁，女干部年满55周岁，女工人年满50周岁，这个规定是在当时全国平均人口寿命只有50岁左右的情况下制定的，这些年来，退休年龄的规定起到了保障职工权益，保证社会稳定，促进经济开展的作用。改革开放以来，随着经济和社会的开展，在退休年龄方面出现了问题和争议。 很多人认为目前实施的退休年龄偏低，与我国人口寿命的延长有极大的矛盾，并且不符合国际通行的法定退休年龄惯例，要延长退休年龄 也有人认为在现阶段延迟退休，那么意味着更多的就业时机将不能释放给社会。如果劳动力人口不能充分就业，不但不能创造社会财富，而且需要消耗社会财富，与老年人口争夺社会保障资源。;第二节 养老保险的制度类型 ;;一、投保资助型的养老保险制度 德国;二、福利型的养老保险制度 瑞典、英国; 三、新加坡的强制储蓄养老制度 1、实施前提条件 --制???了?中央公积金法? --成立了有国家权威的社会保险机构——中央公积金局 --为每个投保员制定一份老年保险卡;2、模式评估 -实现了老年社会保险的社会化 -积累了雄厚的老年社会保险基金 -退休基金年年大量盈余 -实现了无须国家财政拨款的自我养老保障 -解决了“居者有其屋〞 -促进了国家经济运行的良性循环;4、成绩分析 -规定了较高的总投保率 雇主和雇员都有很强的承受能力 企业没有推行补充退休保险 解决医疗保险 -政府规定了超过物价涨幅的老年社会保险存款利率 -中央公积金善于运用老年社会保险基金 -国小人少，易于治理;5、存在问题 -退休金单一 -互助互济性不见了 -低薪工人的老年生活保障不一定十分可靠 -晚年生活保障变为现实有一定风险 -高投保费减弱国际竞争能力 ;四、智利“纯个人帐户〞养老保险制度 智利模式，其实是指智利实行的由个人缴费、个人所有、完全积累、私人机构运营的养老金私有化模式。 1、智利模式出台 ;2、建立个人储蓄帐户，完全个人供款。缴费比例为本人工资收入的10%，按月缴纳。另外再按工资的2%缴纳私人管理公司的佣金〔管理费〕。 3、基金管理公司，养老基金由私营公司经营，从全国现有18家AFP〔从全国现有18家AFP〕 4、养老金给付方法。给付条件一般是男满65岁，女满60岁，缴费满20年。但如果已经积累了足够的养老金〔可以满足按退休前10年平均工资的50%支付〕，也可以提前领取养老金。;5、智利模式评述 从智利模式的运行来看，其最大的特点就是劳动者的养老问题个人负责制，同时将政府的管理责任转移给私人管理公司，利用资本市场进行有偿运营，投保者既能够分享较高的收益回报，也可能因投资失败而遭受损失。这样，政府的直接责任被缩小到最小限度，而个人的责任却被扩大到极大程度，从而是社会保障私有化的一种典型的表现形态。 -许多南美国家效仿 -基金投向广泛，促进了经济开展 -退休金水平提高;6、我国借鉴之处 -养老金投放多样化、多渠道化，特别注意股票投资 ;;1、养老保险基金筹集模式 完全积累模式：更强调个人自我保障的一种模式 现收现付模式：社会互助，注重公平 局部积累模式：前两者相结合;2、养老金替代率分析： 替代率是指离退休人员人均养老金占在职职工人均工资的比例。;3、养老金给付的计算方法 绝对金额制 它的计算方法是将被保险人和他们的供养亲属按一定的资格条件划分为假设干的等级，每一等级均按统一绝对金额支付养老保险待遇，而与被保险人就业时的薪金收入多少不成比例。;工资比例制 它的计算方法是按被保险人退休前某一段内的平均工资收入或最高工资收入的一定百分比，