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关于禁止商业贿赂和不正当交易行为的规定 中银国际证券有限责任公司 关于禁止商业贿赂和不正当交易行为的规定 第一条 为防范商业贿赂和不正当交易行为～切实落实公开、公平、公正的市场原则～依据《关于禁止商业贿赂行为的暂行规定》,国家工商行政管理局令第60号,、《中国证券业协会会员反商业贿赂公约》、《刑法》以及中国证监会有关治理商业贿赂和不正当交易行为的相关要求～制定本规定。 第二条 依据《关于禁止商业贿赂行为的暂行规定》～商业贿赂是指经营者为销售或者购买商品而采用财物或者其他手段贿赂对方单位或者个人的行为。 此处所称财物～是指现金和实物～包括经营者为销售或者购买商品～假借促销费、宣传、赞助费、科研费、劳务费、咨询费、佣金等名义～或者以报销各种费用等方式～给付对方单位或者个人的财物。 此处所称其他手段～是指提供国内外各种名义的旅游、考察等给付财物以外的其他利益的手段。 在帐外暗中给予对方单位或者个人回扣的～以行贿论处,在帐外暗中收受对方单位或者个人回扣的～以受贿论处。 此处所称回扣～是指经营者销售商品时在帐外暗中以现金、实物或者其他方式退给对方单位或者个人的一定比例的商品价款。 此处所称帐外暗中～是指未在依法设立的反映其生产经营活动或者行政事业经费收支的财务帐上按照财务会计制度规定明确如实记载～包括不记入财务帐、转入其他财务帐或者做假帐等。 第三条 依据中国证监会的相关规定～不正当交易行为是指违反商业道德和市场规则～影响公平竞争～但尚未构成商业贿赂案件的行为。具体包括: ,一,证券经纪业务中的不正当交易行为 1、在协议之外账外暗中给予投资者金额较大的现金、实物或其他利益。 2、将机构投资者缴纳的证券交易佣金～账外暗中直接或间接返还给个人。 ,二,客户资产管理业务中的不正当交易行为 为了取得受托资金～在账外暗中向委托单位、其他单位或者个人直接或间接支付金额较大的现金、实物或其他利益。 ,三,投资银行业务中的不正当交易行为 1、在合同之外账外暗中向发行人收取金额较大的现金、实物或其他利益。 2、账外暗中向发行人、中介机构及有关人员支付金额较大的现金、实物或其他利益,特别是支付无真实服务内容的服务费用～如顾问费、公关费等,。 ,四,代销基金业务中的不正当交易行为 1、基金管理公司支付给公司的费用未在代销协议中明示。 2、公司收取的基金管理公司支付的各项费用未依据代销协议如实开具合法的商业凭证。 3、基金管理公司向公司从事代销业务的有关人员支付现金或现金等价物。 ,五,其他不正当交易行为 在各类招投标活动和商品,服务,购销中存在的收受或给予不正当利益的行为等。 第四条 公司禁止商业贿赂行为和不正当交易行为。 ,一,禁止公司或公司员工向有业务往来的单位或人员索要贿赂。 禁止公司或公司员工收受有业务往来的单位或人员的贿赂。按照商业惯例接受小额礼品或宴请(一般不超过人民币300元)的除外～接受上述礼品或宴请应当以不影响公司或公司员工正常履行职责为原则。 禁止公司或公司员工在帐外暗中收受有业务往来的单位或人员给予的回扣或佣金。 公司可以以明示方式接受有业务往来的单位或人员给予的折扣。公司可以在获得许可经营的业务范围内以明示方式接受有业务往来的单位或个人支付的佣金。公司以明示方式接受的折扣或佣金必须如实入账。 此处所称明示～是指双方约定的折扣或佣金应当在相关的合同或协议中明确列示。 此处所称入账～是指根据合同或协议约定的金额和支付方式～在依法设立的公司财务账上按照财务会计制度规定明确如实记载。 ,二,禁止公司或公司员工在工作中向政府官员和职员、客户公司领导和职员以及其他有业务往来的单位或人员进行贿赂。公司或公司员工在与上述人员业务交往中可以按照商业惯例向上述人员赠送小额礼品或宴请上述人员～上述礼品或宴请应当以不影响上述人员正常履行职责为原则。 禁止公司或公司员工在帐外暗中给予上述人员回扣或佣金。 公司可以在符合相关监管规定的条件下～以明示方式给予有业务往来的单位或人员折扣。公司可以在符合相关监管规定的条件下～以明示方式向在市场交易中为公司提供服务的具有合法经营资格的中间人支付佣金。公司以明示方式支付的折扣或佣金必须如实入账。 第五条 公司购买商品和服务应当严格执行公司《集中采购管理办法》和《业务费用管理规 定》的相关规定。 公司或公司员工业务招待费用、交际费用、管理费用的支出及报销应当严格执行公司《业务费用管理规定》、《礼品领用管理办法》的相关规定。 第六条 商业贿赂行为和不正当交易行为的监督。 ,一,公司执行委员会对公司商业贿赂和不正当交易行为的监督工作负直接领导责任。具体职责包括: 1、建立良好的公司合规文化～增强公司员工的诚信意识～自觉抵制商业贿赂和不正当交易行为。 2