付款审批管理制度.docVIP

文件编号 付款审批管理制度 文件版本 A/0 生效日期 页 码 第 PAGE 2 页 共 NUMPAGES 4 页 PAGE PAGE 1 说明： 1.此份为试运行文件，该制度负责人为财务部部长，主要职责是维护该文件的运行、检查、培训指导、问题点收集、处理； 2.运行过程中若同变革前文件有冲突时，一律依本文件执行。 文件编制/更改一览表 版本 编制/更改内容 日期 编制/更改人 A/0 文件试运行 评 审 栏 会 签 总 经 办 稽核中心 制造中心 供应 中心 管理 中心 销售中心 生产调度部 生产一部 生产二部 质量管理部 工艺技术部 设 备 部 电 器 部 安全环保部 供 应 部 采 购 部 人力资源部 行 政 部 财 务 部 销 售 部 1.0目的 1.1标准化公司支出的付款申请及审批流程. 1.2确保款项支付的合法性及合理性 1.3确保付款单据的填写,审阅及批准的职责分离 2.0适用范围 该制度适用于**公司，并应于公司组织架构,人事责任发生更动时及时修正. 3.0职责 3.1总经理有责任全面确保付款申请业务经手人,审核人,批准人的职责分离. 3.2指派的审批人要确认付款的合法和准确性. 3.3财务部长要确认付款经过指派的审批人的批准,并且所需的单据都充足. 3.4所有部门及员工应确保政策的严格执行 3.5财务部长需要对整个流程进行监督。 4.0管理规定 4.1付款种类（非现金付款） 4.1.1 4.1.2 4.1.3固定资产的采购付款 4.1.4结清应付帐款及其他应付款 4.1.5其他支出 4.2付款申请书--在需要支付往来款项的时候,需填写此申请表, 预付款项目需要将所需的附件列示在申请单后面(采购申请单,采购单,采购合同等).付款申请单由申请部门填写,需包括付款项目, 摘要,付款金额以及预计付款日期等. 4.3所有的付款必须根据公司规定的分级审批权限执行,由部门部长审批, 财务审核,报总经理批准。 4.4只有审批人在审批期间不在公司, 才能通过电子邮件或者经总经理电话授权后才能付款。当审批者回到公司,仍然需要得到书面的签字. 4.5任何金额的修改都需要由财务签字确认. 4.6对已付款项应在其付款申请书上加盖”付讫”章,以避免重复付款. 4.7支票一旦签发,应即由领款人签收以表明责任的转移. 4.8财务部门应根据合同编制分期付款的进度表,并及时根据付款来更新. 4.9有关部长的所有费用需经总经理或总经理委托人和财务部长批准才允许付款。金额超过人民币2000元的固定资产付款需要经过《固定资产采购规定》。 4.10公司应设立本公司分级审批的职责和权限，并保留授权人员完整的签名清单。 5.0奖罚规定 5.1违反上述规定，视情节轻重处以责任人10-50元/次的罚款。 5.2违反上述规定而给公司造成损失的，按公司相关规定处罚。 6.0参考文件 6.1《固定资产管理制度》 6.2《固定资产采购规定》 7.0相关表单 《付款申请书》 付 款 申 请 书 (Payment Application) NO: 申 请 部 门： 申请人： 申请日期： (Apply Department)： (Applicant) ： (Date)： 收款人： 开户行： (Payee)： (The Name of Bank)： 帐 号： （发票/合同）号： 付款期限： (Account) ： (Invoice No/Contract No) ： (Payment Term) 如是分批付款请注明每批付款期限： （If it is partial payment, Please note the date of every