财务软件应用教案项目六固定资产管理系统的初始化和日常业务处理.pdfVIP

项目六 固定资产管理系统的初始化和日常业务处理 固定资产核算管理系统的任务是对固定资产卡片进行管理、处理固定资产的增减业务、 对固定资产变动进行管理、计提固定资产折旧、对固定资产增减变动及计提折旧等进行账务 处理、查询各种固定资产的账表资料及进行期末结账等。同时提供了固定资产按类别、使用 情况、所属部门和价值结构等进行分析、统计和条件下的查询、打印功能，以及进行该模块 与其他模块的数据接口管理。 本项目只针对固定资产核算的初始化和日常业务处理来运用，它的期末业务处理将同最 后一项目期末业务处理一起进行。 子项目一 固定资产管理系统初始化 固定资产管理系统初始化的内容主要包括系统启用设置参数、设置基础信息、录入期初 固定资产卡片等。 任务一 固定资产账套初始设置 一、学习任务书 任 务 1．掌握固定资产初始设置的操作步骤； 目 2 ．了解固定资产初始设置内容对后期的影响。 标 【工作任务】 在会计软件中给长春市善思维有限公司固定资产系统进行账套初始设置。 按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为 1 个月，类别编码方式为 2112 ； 固定资产编码方式：按 “类别编码+部门编码+序号”自动编码； 卡片序号长度为：3； 任 当（月初已计提月份=可使用月份-1 ）时，要求将剩余折旧全部提足； 务 要求与总账系统进行对账，固定资产对账科 目：1601，固定资产； 内 累计折旧对账科 目：1602，累计折旧； 容 在对账不平情况下不允许月末结账； 业务发生后不需要立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务； 可纳税调整的增加方式：直接购入； 固定资产默认入账科 目：1601；累计折旧默认入账科 目：1602；可抵扣税额入账科 目进项税额。 【软件功能介绍】 参 第一次使用固定资产系统打开一套账时，系统自动提示进行账套初始化。 考 固定资产选项中包括了账套初始化中设置的参数和其他一些账套在运行中用到的 资 一些参数或判断。 料 （1）本账套是否计提折旧：该判断在初始化时设置，不能修改。 （2）本账套开始使用期间：在初始化时设置，不能修改。 1 （3）资产编号自动编码方式：每一个账套只能设置一种自动编码方式，一经设定， 不得修改。如果初始化时选择的是手工输入，则可通过“选项”修改一次，修改后一旦 单击“确定”按钮退出选项界面，不能再修改。如果初始化时选择的是自动编码，则该 编码不能修改。 （4）对账科目：固定资产对账科目和累计折旧科目均可修改，但注意应是一级科 目。 （5）在对账不平情况下允许月末结账：可以修改，解释参见“对账设置”。 （6）月末结账前一定完成制作应制单业务的凭证：系统中的有些业务在存在对应 的账务账套的情况下应制作凭证，把凭证传递到账务系统，但有可能一些经济业务在其 他系统已制作凭证，为避免重复制单，可不在此判断框内打勾。如果想保证系统的严谨 性，则在此判断框内打勾，表示一定要完成应制作的凭证，如有没有制作的凭证，本期 间不允许结账。 （7）固定资产入账科目、累计折旧入账科目：固定资产系统制作记账凭证时，凭 证中上述科目的缺省值将由您的设置确定，当这些设置为空时，凭证中缺省科目为空。 （8）制单业务完成后立即制单：本系统给您此选项由您来确定制单的时间。本选 项缺省的判断是“是”，您可以修改，修改后系统将把您没有制单的原始单据的资料收 集到批量制单部分，您可以在批量制单部分统一完成。 （9）本账套主要折旧方法：设置这个选项的目的主要是为了系统其他操作的简便 性，只是一个缺省的内容，所以可随时修改，修改后缺省的内容随之变化。 （10）如果该账套还没有进行过一次月末结账，该分配周期可从 1、2、3、4、6、 12 中选择。