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内部控制与风险管理：理论、实践与案例读书笔记模板目录 内容摘要思维导图0201 读书笔记 精彩摘录0304 目录分析 作者介绍0605思维导图本书关键字分析思维导图理论风险管理控制控制风险管理实践案例风险理论企业业务控制原则环境框架活动发展特征概念内容摘要内容摘要本书以系统论、控制论和信息论为指导，在介绍内部控制与风险管理概念和特征、产生和发展、认识误区和固有局限的基础上，以内部控制整合框架为核心，系统阐述了内部控制目标的设定及其细分、内部控制各要素、企业整体层面控制、业务活动控制、分支机构和子公司控制、内部控制评价、内部控制审计等内容，本书还介绍了内部控制与风险管理的最新动态和发展趋势。本书简明扼要，强调学以致用。在内容编写上，尽可能吸取最新研究和实践成果，努力扩大信息量，强化可读性，使教材内容具有较强的科学性、先进性和适用性。在结构安排上，本书围绕理论精解、实践案例和练习题库三条主线，突出理论与实践紧密结合，注重实务操作，结合案例分析，制作了大量美观实用的图和表，将理论与实践融为一炉，操作与规范连为一体。在案例选材上，我们总结多年的教学和课题研究经验，深入企业调研，力争获取一线材料，追踪实践中出现的新问题，使案例真正成为联系理论与实践的纽带。读书笔记读书笔记很有实践指导意义的一本书，对于重点领域、环节的风险风险、控制都做了详细的阐述。具有一定实操性，现行企业内部控制管理比行政事业单位内部控制管理更为成熟完善。教材类书籍，可以看第二版。就内控理论本身来说，有一些延伸新内容没有加入进去。不背诵，无理解。扫完之后，发现学堂在线的一门课程用的就是这本书，课程的开篇和这本书的序言一模一样，课程完全就是这本书的简化版，读完之后也依旧只是浮于表面的理解，理论和实践也完全不是一回事，这学期的这门选修课程只能算是主修课之外的拓展了，但是理论知识还是很详细全面的。内控这东西被这些专家一写变得又臭又长，我理解的内控就是纠偏，纠偏包括目标，措施，信息，分析。企业通常根据想要实现的经营成果对企业进行“正面管理”，而风险管理属于“反面管理”，尽最大的努力、做最坏的打算。精彩摘录精彩摘录内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制不仅仅是制度安排，它更强调内部控制制度的执行过程以及实施的效率和效果。内部控制不等同于内部会计控制，也不仅仅是管理层的控制，而是涉及全员的风险管控过程，是由一系列目标、要素和结构组成的完整框架，是一种完整的风险管理体系内部控制的对象是风险，而不是普通员工，员工是内部控制的主体。企业的生存和发展，对外主要靠经营，对内主要靠管理；企业的收益，一半来自经营，一半来自节约。节约主要靠管理和控制。内部控制不是单纯的政策、制度、流程和表单，而是由目标、要素及原则等构成的完整框架，强调对制度及流程的执行过程和效率效果内部控制的内涵远不只是规章制度，而是为实现控制目标而对风险进行识别、分析和应对的过程。内部控制建设涉及设计、执行、评价和改进等过程，是一个动态的持续改进过程。目录分析第一章内部控制与风险管理概述第三节内部控制目标及其设定原则第一节内部控制的概念及特征第二节内部控制的产生及发展第四节内部控制目标的设定及细化第一章内部控制与风险管理概述第六节内部控制建设的思路和方法第五节内部控制要素及其基本原则第七节内部控制的固有局限性第二章内部环境020406第二节组织架构第四节人力资源第六节企业文化01第一节内部环境概述05第五节社会责任03第三节发展战略第三章风险评估第二节目标设定第一节风险的概念、特征和分类第三节风险识别第三章风险评估第四节风险分析第五节风险应对第四章控制活动第二节信息系统控制第一节常用的控制措施第三节全面预算管理第五章信息与沟通第一节信息与沟通概述第二节内部信息传递第六章资产业务内部控制第二节货币资金内部控制第一节业务活动控制的基本思路第三节存货业务内部控制第六章资产业务内部控制第四节固定资产业务内部控制第五节无形资产业务内部控制第七章购销及投筹资业务内部控制第三节投资业务内部控制第一节采购业务内部控制第二节销售业务内部控制第四节筹资业务内部控制第八章其他业务内部控制第二节工程项目内部控制第一节担保业务内部控制第三节业务外包内部控制第八章其他业务内部控制第四节财务报告内部控制第五节对子公司和分支机构的控制第九章内部监督和内部控制评价第二节内部控制评价第一节内部监督第三节审计委员会、内部审计与内部控制第十章内部控制与风险管理新发展第三节风险智能管理框架第一节内部控制——整合框架（2013）第二节 ISO 31000风险管理国际标准第四节 “互联网+”环境下的内部控制作者介绍同名作者介绍这是《内部控制与风险管理：理论、实践与案例》的读书笔