酒店财务报销制度.pdfVIP

财务报销制度 第一章 财务报销总体要求 第一条 票据要求： （一)所有费用单据原则上是税务局统一印制的正式发票，且加盖开出单位“财务专用章” 或“发票专用章”方为有效。收据应为正式的财政非税收据并加盖专用章。感谢阅读 （二)发票必须是发票联或报销联;用复写或计算机打印，不得用笔直接填写;存根联、发 货联、记账联不能作为报销单据。感谢阅读 （三)购物发票或清单上要有明确的品名、规格、数量、单价，否则不予报销.精品文档放心下载 （四）内容要齐全,抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写完整，字迹清 楚，金额准确,大、小写一致，涂改无效。谢谢阅读 (五）机打发票一律不准手写。 （六）报账时间为事项完成后15 日之内。 第二条下列票据不得报销: （一）非正规的发票或收据。 （二）内容填写不完整、字体无法辨认或有明显涂改痕迹的票据。精品文档放心下载 (三）数量、单价、金额不符的票据. 第三条 费用报销的其他注意事项： （一)报销凭证必须注明本人所在部门、费用名称、产品名称、事由、发票张数。感谢阅读 （二)各种凭证、单据一律用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写；内容完整，字迹清晰、工整， 不得涂改；人民币大小写要清楚、规范、一致，小写必须写到分位，没有的用”0”补齐.感谢阅读 (三)报销费用时必须填写费用报销单。所有单据按性质分类粘贴填制 ;发票按内容归类,与精品文 档放心下载 报销单向左对齐鱼鳞状粘贴。 (四)报销单据下面的签字栏不能打印，必须手签。 （五）费用报销单上的摘要须简明扼要、准确规范，不得随便填写;不得将说明性文字 书写在发票上。感谢阅读 （六)凡签订单次合同的费用报销，需附合同复印件及所有相关附件；凡签定某时间段 内连续供货的,在第一次报账时需附合同复印件及所有附件。第四条各项费用报销范围及标 准:谢谢阅读 （一）招待费，按业务招待费管理制度执行。 （二）差旅费，按差旅费管理制度执行。 （三）采购人员零星采购的物资,属固定资产、低值易耗品的，须先入库后报销费用， 填写原材料采购报销单，附物资入库单、采购发票及物资申购单。谢谢阅读 （四）其他费用，按预算额度或申请额度在合理范围内报销。感谢阅读 第二章 物资采购费用报销 第五条 公司物资采购是指经营过程中需要的餐饮原料、客房消耗品、维修材料、洗涤用品、 布草、办公用品、固定资产及其他低耗品采购。第六条 物资采购费用报销流程：精品文档放心下载 （一）报销流程。 1。餐饮直拨生鲜原料.由验货员与使用部门根据原料申购单共同验收无误后，填制验 收单，验货员、厨师、共同签字；成本核算员根据直拨验收单核算联记载的供货商、物资使 用厨房、经营点进行分类，制作直拨材料汇总表,传递到财务部，按供货商的不同分别挂应 付款帐，并相应计入各经营点成本;各供货商将发票提交给成本核算员, 由核算员将供货商发 票金额核实后，与对应的直拨验收单报账联一起填制原材料采购报销单；由成控核算员依次 经采购部经理、使用部门经理、成本控制部、应付会计、财务部经理总经理审签后作为付款 报账依据。精品文档放心下载 2.餐饮辅料、酒水、饮料。应先办理入库手续，再由采购部依据申购单、入库单、购 货发票、供货清单及国家相关检验机构要求的其他资料，填制原料采购报销单，按本条第一 款流程完成签批手续。感谢阅读 3 。其他采购物资。按照库房入库管理制度办理入库手续后，由采购部填写报销单， 附上原始凭证（包括申购单、购货发票、供货清单、入库单）,由使用部门经理签字后,按本 条第一款流程完成结算手续。精品文档放心下载 （二）财务部根据审批后的原材料采购报销单以银行转账形式付款。精品文档放心下载 第七条 物资采购需提前借款或预付款的 ,应按借款管理制度办理相关手续或填报预付审批表，感 谢阅读 并在规定时限内办理报销手续。 第三章 日常费用报销 第八条日常费用主要包括差旅费、办公费、业务招待费、培训费、维保养护费、营销费用、 管理费用等.精品文档放心下载 第九条在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。精品文档放心下载 第十条日常费用报销的一般规定：