企业所得税年终汇算攻略_2.pptxVIP

1;演讲人简介:;联系方式;申报表主表及附表的构成;企业所得税年度纳税申报表;6;年度纳税申报表的结构;纳税调整;年度纳税申报计算方法;主表—利润总额计算;主表—利润总额计算〔续〕;主表—利润总额计算〔续〕;主表—利润总额计算〔续〕;主表—利润总额计算〔续〕;主表—利润总额计算〔续〕;主表—应纳税所得额计算;主表—应纳税所得额计算〔续〕;主表—应纳税所得额计算〔续〕;主表—应纳税所得额计算〔续〕;主表—应纳税所得额计算〔续〕;主表—应纳税所得额计算〔续〕;主表—应纳税所得额计算〔续〕;主表—应纳税所得额计算〔续〕;主表——应纳税所得额计算〔续〕;主表—应纳税所得额计算〔续〕;主表—应纳税所得额计算〔续〕;主表—应纳税所得额计算〔续〕;主表—应纳税所得额计算〔续〕;主表—应纳税额计算;30;主表—应纳税额计算〔续〕;主表—应纳税额计算〔续〕;主表—应纳税额计算〔续〕;主表—应纳税额计算〔续〕;主表—应纳税额计算〔续〕;主表—应纳税额计算〔续〕;主表—应纳税额计算〔续〕;主表—附列资料;主表—应纳税额计算〔续〕;附表一 收入明细表;41;收入;附表一收入明细表;附表二 本钱费用明细表;45;本钱费用;附表二 本钱费用明细表;附表三 纳税调整表;49;1;附表三《纳税调整工程明细表》 —简介;附表三《纳税调整工程明细表》 —简介;附表三《纳税调整工程明细表》 —收入主要调整工程;附表三《纳税调整工程明细表》 —扣除类主要调整工程;附表三《纳税调整工程明细表》 —资产类主要调整工程;附表三《纳税调整工程明细表》 —其它调整工程;附表三《纳税调整工程明细表》 —表间关系;附表四 所得税弥补亏损明细表;59;附表四企业所得税弥补亏损明细表 —主要工程;附表五 税收优惠明细表;62;附表五《税收优惠明细表》 —优惠简介;附表五《税收优惠明细表》 —免税收入;附表五《税收优惠明细表》 —减计收入;附表五《税收优惠明细表》 —加计扣除额合计;附表五《税收优惠明细表》 —减免所得额合计;附表五《税收优惠明细表》 —减免税合计;附表五《税收优惠明细表》 — 抵免所得税额;附表五《税收优惠明细表》 —创业投资企业抵扣的应纳税所得额;附表五《税收优惠明细表》 —表间关系;附表六 境外所得税抵免计算明细表;73;附表六《境外所得税抵免计算明细表》 —工程说明;附表六《境外所得税抵免计算明细表》 —工程说明;附表六《境外所得税抵免计算明细表》 —工程说明;附表六《境外所得税抵免计算明细表》 —工程说明;附表六《境外所得税抵免计算明细表》 —表间关系;附表七 以公允价值计量资产纳税调整表;80;附表七以公允价值计量资产纳税调整表 —结构;附表七以公允价值计量资产纳税调整表 —结构;附表七以公允价值计量资产纳税调整表 —根本原则;附表七《以公允价值计量资产纳税调整表》 —工程解释;附表七《以公允价值计量资产纳税调整表》 —调整方法;附表八 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表;87;附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表 —广告费扣除方法;附表八《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表》 —工程解释;附表八《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表》 —工程解释;附表八《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表》 —工程解释;附表八《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表》 —表间关系;附表九 资产折旧摊销纳税调整明细表;94;附表九资产折旧摊销纳税调整明细表 —简介;附表九资产折旧摊销纳税调整明细表 —简介;附表九《资产折旧、摊销纳税调整表》 —调整方法;附表十 资产减值准备工程调整明细表;99;附表十《资产减值准备工程调整明细表》 —简介;附表十《资产减值准备工程调整明细表》 —调整方法;附表十一;103;附表十一长期股权投资所得〔损失〕明细表 —简介;附表十一长期股权投资所得〔损失〕明细表 —简介;附表十一长期股权投资所得〔损失〕明细表 —简介;附表十一长期股权投资所得〔损失〕明细表 —简介;附表十一长期股权投资所得〔损失〕明细表 —工程解释;附表十一长期股权投资所得〔损失〕明细表 —工程解释;附表十一长期股权投资所得〔损失〕明细表 —工程解释;附表十一长期股权投资所得〔损失〕明细表 —工程解释;附表十一长期股权投资所得〔损失〕明细表 —工程解释;附表十一长期股权投资所得〔损失〕明细表 —工程解释;114