财税实务如何抄税报税清卡.docxVIP

【tips】本文由梁志飞老师精心收编整理，同学们学习财税会计定要踏踏实实把基本功练好！ 财税实务如何抄税报税清卡（金税盘——航天版） 提醒：小规模和一般纳税人，无论上月是否开票，是否需要申报， 月初都请登录开票软件进行抄报、清卡操作！ 希望各位会计及个体老板及时进入开票进行清卡操作！ 那么最新版本金税盘开票软件如何判断是否抄税清卡呢？请按照下面的步骤操作 一、查看开票软件版本号 目前金税盘最新的开票软件版本是 161225，大多数使用的是160425.01 的版本，这两个都是可以的 最新开票软件 161225 升级说明： （一）、新增功能 1、增加对多个商品进行批量赋予税收分类编码功能； 2、增加使用税收分类编码直接开具增值税发票功能，可以设置税率、是否享受优惠政策和优惠政策类型； 3、增加使用税收分类编码直接开具红字专用发票信息表功能； 4、增加小规模纳税人开具征收率为5%、3%、减按1.5%征收的增值税专用发票和红字专用发票信息表功能； 5、在主分机企业网上分票功能基础上，主机增加网上收回发票功能，分机增加网上退回发票功能； 6、增加查看纳税人性质功能； 7、增加查看税收分类编码版本号功能。 8、增加了报税的清卡的提醒功能，避免企业忘记报税和清卡！ （二）、改进功能 1、小规模纳税人开具增值税普通发票时，只能开具征收率为 5%、 【tips】本文由梁志飞老师精心收编整理，同学们学习财税会计定要踏踏实实把基本功练好！ 3%、减按 1.5%征收和免税的发票； 2、开具差额征税发票时，含税销售额必须大于扣除额； 3、开具红字专用发票信息表时，取消是否在认证期内的校验， 调整了红字专用发票信息表格式和打印模板。 最新开票软件增加了企业性质，避免了小规模纳税人开成 17%税率发票的情况！ 二、如果能够正常清卡的话，那么再进入开票的时候，会出现下图提示： 出现这个提示，说明金税盘已经抄税清卡完成！ 三、通过金税盘状态查询，查看是否抄税清卡： 请点“报税处理→状态查询” 点击“增值税专用发票及增值税普通发票”，截图如下： 当前月为 1 月 锁死日期为：次月中、下旬某日; （如上图）锁死日期：2017 年 3 月 16 日 报税资料为：“无”; （如上图）报税资料为”无“，说明已经清卡成功 上次报税日期为:当前月 1 日 00 时 00 分; （如上图）上次报税日期为 2017 年 2 月 1 日 00 时 00 分 抄税起始日期为:次月 1 日; （如上图）抄税起始日期为 2017 年 3 月 01 日 同时满足以上条件则可以确认本月报税、清卡成功。 一般纳税人，如果抄税起始日期变成了下个月 1 日，但是报税资料显示是“有”，则说明企业还没有清卡，需要申报后再次进入 【tips】本文由梁志飞老师精心收编整理，同学们学习财税会计定要踏踏实实把基本功练好！ 开票系统清卡！ 特别提醒： 、办税厅抄报常规情况下请勿点击操作； 、报税和清卡都要在每月报税期（一般是 1-15 日）内完成 ，否则无法开票，过了报税期会锁死。 开票系统抄税清卡常见问题 1、小规模纳税人和已申报的并且申报报表填写正确的一般纳税人，月初登录开票软件会自动报税清卡，会出现提示：“金税设备已完成清卡操作，将重新启动开票软件。” 实现自动清卡操作以下几点条件： 第一：开票软件为 V60425.01 版本及以后的版本； 第二：没有离线发票； 第三：软件链接服务器正常； 第四：没有未清卡的非征期抄税资料； 第五：一般纳税人需要先申报且无误。 2、升级版V2.0 执行远程清卡时提示“【-810041004】一窗式比对失败沒有该企业的申报信息”，如下图：如何处理？ 开具增值税专用发票和普通发票的单营户 开具货运增值税发票和机动车统一发票的混营户 答：一般纳税人需要先申报再清卡，纳税人沒有进行网上申报就点击远程清卡了，请纳税人先完成网上申报再进行远程清卡。 3、升级版 V2.0 上报汇总时提示“事件代码：777 功能码：22 事件描述：存在离线发票，不能上报汇总!”，如下图，怎么操作？ 答：（1）连通开票机器的网络； 【tips】本文由梁志飞老师精心收编整理，同学们学习财税会计定要踏踏实实把基本功练好！ 进入开票软件中的“系统设置”\参数设置“页面，核实安全接入服务器为（每个省不一样，山东省的是： 6:7002）（必须在英文状态下输入），并测试与税局的服务器为连通状态； 操作如下： 确保测试提示为：连接成功后，开票软件不要退出停留 2 分钟左右，开票软件自动会将未上传的发票信息上传至税务局； (也可退出开票系统再进入开票系统后停留 2 分钟左右) 注明：若测试时未连接成功，请检查电脑系统时间要为当前北京时间，关掉杀毒软件和防火墙，再测试； 企业可以通过发票查询页面查看发票数据是否都已上传