公司备用金管理制度.pdfVIP

Word 公司备用金管理制度 公司备用金管理制度怎么写 为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理,规范借款 行为,提高资金利用效率,夯实本钱费用核算,削减资金损失,特制定 本制度。 一、本制度适用于公司各部门及全部项目部。 二、备用金范围 1、选购员零星选购备用金; 2、个人因公出差零星开支备用; 3、常常性的零星开支备用金; 4、项目兼任财务人员备用金; 5、其他备用金。 三、实行备用金制度有利于各部门工作人员主动敏捷地开展业 务,从而提高工作效率,但必需做到专款专用,不得挪用、转借他人或 用于其他用处,一经发觉,将严厉 处理。 四、备用金借款和报销手续程序 1、工作人员需临时借用备用金时,先到财务部索取 “借款单”, 财务人员依据实际需要向借款人发放 “借款单”,一式两联,借款人 按规定的格式内容填写借款单,并按流程办理签字手续。财务人员审 核签字后的 “借款单”各项内容是否正确和完好,经审核无误后才能 办理付款手续。 2、借款人员完成业务后