2023年基金从业资格考试历年真题选集带答案.docxVIP

住在富人区的她 2023年基金从业资格考试历年真题选集带答案 题目 一 二 三 四 五 六 总分 得分 卷I 一.综合测试题(共100题) 1.基金资产估值是指对基金所拥有的（ ）按一定的原则和方法进行估值。 A.基金资产总值 B.净资产 C.全部资产及所有负债 D.基金份额净值 2.按产品形态分类，衍生工具分为（ ）。 A.远期合约和期货合约 B.期货合约和期权合约 C.独立衍生工具和嵌入式衍生工具 D.股权类的衍生工具和信用衍生工具 3.依据《证券投资基金法》的规定，中国证监会依法履行职责，有权采取的监管措施不包括（ ）。 A.调查取证 B.行政处罚 C.限制交易 D.刑事处罚 4.股权投资基金对目标企业的尽职调查内容不包括（ ） A.业务尽调 B.项目估值 C.财务尽调 D.法律尽调 5.目前企业所得税税率一般为（）。 A30% B20% C15% D25% 6.某银行个人金融部对拟在该行上线的一直基金产品进行审慎调查，管理该产品 的基金公司一年前受到监管部门禁发新产品三个月的处罚，该基金公司、该基金经理过去两年均获得金牛基金奖，该基金公司提供了近三年的财务报表。该银行个人金融部产品准入委员会经过调查、审核、决定不同意该产品上下销售，以下说法正确的是 （ ）。 A.该行对该基金公司、基金产品、基金经理经过审慎调查后，可以将结果作为是 否代销该产品的依据 B.银行上线产品不应考虑基金公司财务经营状况，且过去的处罚对产品上线无影响，不应将其纳入审慎调查范围 C.处罚对产品未来业绩没有影响，该基金公司投资管理能力有保障，该行应该同意其产品上线 D.该基金已经监管机构审批，银行在审慎确认基金产品合规后，必须将其上线 7.股权投资基金销售过程中，不符合现行监管规则的做法是（ ） Ⅰ.个人投资者甲以自有合法资金50万元购买某股权投资基金份额 Ⅱ.机构投资者乙以自有合法资金50万元购买某股权投资基金份额 Ⅲ.个人投资者丙以自有合法资金50万元外加汇集他人资金50万元共100万元，以两人共同名义购买某股权投资基金份额 Ⅳ.机构投资者丁以成立有限合伙形式，以自有合法资金50万元外加汇集他人资金50万元共100万元，以有限合伙企业购买某股权投资基金份额 A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ B.Ⅰ.Ⅱ C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅲ.Ⅳ 8.下列属于反洗钱合规风险的主要管理措施的是（）。 Ⅰ．建立风险导向的反洗钱防控体系 Ⅱ．从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户 Ⅲ．制定严格有效的开户流程和规范 Ⅳ．监控不公平对待不同投资者的行为 A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅱ C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 9.有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经代表（ ）的股东通过。 A、1/3以上表决权 B、2/3以上表决权 C、全体 D、1/2以上表决权 10.(2017年)股权投资基金管理人聘请会计师为其审核内部控制制度，发现缺少信息披露制度、基金财产托管制度，这违反了内部控制的（ ）原则。 A.独立性、全面性 B.独立性、相互制约、适时性 C.相互制约、独立性 D.全面性、相互制约 11.根据《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金管理人、基金托管人在管理、运用基金财产，从事证券投资基金活动时，应当遵循的原则有（ ）。 Ⅰ自愿 Ⅱ公正 Ⅲ公平 Ⅳ诚实信用 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 12.下列属于由非系统风险造成证券价格变化的是（ ）。 A.人民币大幅贬值致资本外流严重，中国债市下跌 B.英国退欧致英国股市大跌 C.美联储议息会议宣布不加息且下调加息预期后，美股大涨 D.印度某制药公司宣布取得某生物技术专利并开始投产，其股价大涨 13.境内公司将境内资产/权益，以股权/资产收购的形式转移至境外注册的特殊目的公司，通过该境外特殊目的公司持有、控制境内资产及股权，并以境外特殊目的公司的名义申请境外交易所上市交易的上市方式是（ ）。 A.借壳上市 B.IPO C.境外直接上市 D.境外间接上市 14.分级基金的分类，下列选项不正确的是。（ ） A.根据子份额之间收益分配规则的不同，可以将分级基金分为存在子份额收益分配分级基金与不存在子份额收益分配分级基金。 B.按是否存在母基金份额，可以将分级基金分为存在母基金份额的分级基金和不 存在母基金份额的分级基金。 C.按是否具有折算条款，分为具有折算条款的分级基金和不具有折算条款的分级 基金。 D.按募集方式的不同，可以将分级基金分为合并募集和分开募集两种类型 15.目前企业所得税税率一般为()。 A.30% B.20% C.15% D.25% 16.下列科目中，属于流动资产的是（ ） A.存货 B.无形资产 C.长期股权投资 D.固定资产 17.基金管理公司最核心的业务是(　)。