销售公司财务管理制2 - 销售管理.docxVIP

制度分公司要货申请1.1分公司的库存管理应坚持存合理、加快周及时作附件入账或归档管理。2. 制度分公司要货申请1.1分公司的库存管理应坚持存合理、加快周 及时作附件入账或归档管理。2.退货发票的处理：对于批准的退货 各类运输单位开具的套印全国统一发票监制章的货票。货物代理业的 请人持填写好的入库单，填写好由检验员（或库管员）检验后签字， 1、现金管理 1.1 、现金科目设两个子目 --款户和费用户，具体核算见第二章。 1.2 、出纳应保证库存现金的日清日结，月末应编制银行存款余额调整表，以保证银行日记 账账实相符。货款现金必须送存银行，不准坐支。 1.3 、库存现金定额核定为 5000 元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全。 1.4、会计应定期、 不定期对库存现金进行监盘， 每月至少监盘三次， 编制 存现金盘点表”； 审核出纳编制的 行余额调整表”，对未达事项进行落实。 2、银行存款管理 2.1 、销售分公司资金实行收支两条线的原则。各销售分公司必须开设收支两个银行账户， 即货款户和费用户； 账户资料交股份公司财务部备案。 货款账户只收不支， 所有货款回笼到该账 户；费用账户用于销售分公司的各项费用、税金等支出结算。 2.2 、新开账户。销售分公司不得随意开设银行账户， 若因业务需要而必须开设新的银行账 户， 需报告股份公司财务部同意。银行账户要及时进行清理， 对于用