603616_韩建河山董事会审计委员会议事规则（2023年12月修订）.pdfVIP

董事会审计委员会议事规则

（2023年12月修订）

第一章总则

第一条北京韩建河山管业股份有限公司（以下简称“公司”）为强化董事会决策能力，

做到事前审计、专业审计，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，完善公司治理

结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上市公司治理准则》、

《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规

范运作》、《北京韩建河山管业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《董

事会议事规则》等有关规定，特设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”或“委员

会”），并制定本规则。

第二条审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责。审计委员会主要负

责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章人员构成

第三条审计委员会委员由董事会任命三名董事会成员组成，其中独立董事两名，委员

中至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会的成员应当为不在公司担任高级管理人

员的董事，并