越秀地产股份有限公司风险偏好管理办法v3.20170214 .docxVIP

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上海浦东发展银行巴塞尔新资本协议实施

合规达标自我评估总报告

（2011年第2季度）

越秀地产股份有限公司

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风险偏好管理办法

目录

TOC\o1-3\h\z\u第一章总则 3

第二章组织架构与职责分工 3

第三章风险偏好设置框架 5

第四章风险偏好的管理流程 6

第一节风险偏好的形成机制 6

第二节风险偏好的传导与执行 6

第三节风险偏好监测与报告 6

第四节风险偏好的评价反馈和重检 7

第五节风险偏好的监督检查 8

第五章附则 8

第一章总则

第一条为完善公司全面风险管理，建设符合公司发展战略的风险偏好管理体系，根据集团统一部署和安排，参照《中央企业全面风险管理指引》、《香港联交所证券上市规则》附件十四、《集团公司全面风险管理办法》、《集团公司风险偏好管理办法》等规定，制定本办法。

第二条本办法适用于公司及辖下公司。

第三条本办法所指的风险偏好是本公司为实现股东提出的愿景，达到监管机构、债权人和其他利益相关方提出的限制要求，根据自身发展战略目标，在既定的风险承受能力范围内，所愿意承受的风险类型和水平。

第四条公司风险偏好管理应遵循以下原则：

（一）全面覆盖原则。风险偏好的制定应综合考虑和反映公司各主要利益相关方的期望，并涵盖公司所面临的主要风险；

（二）收益和风险平衡原则。公司风险偏好体现各项业务经营过程中，在追求目标收益的同时，须考虑承担风险的程度；

（三）稳定性和灵活性相结合的原则。风险偏好须同集团、公司长期发展战略相一致，保持一定的稳定性；风险偏好指标可在符合战略要求的前提下，结合业务和风险的变化进行适当调整，体现一定的灵活性。

第二章组织架构与职责分工

第五条公司风险偏好管理组织架构包括：董事会、公司经营班子、风险偏好牵头管理部门、各风险偏好指标主管部门、风险偏好执行部门以及内部审计部门。

第六条董事会负责确保本公司建立和保持有效的风险偏好管理体系，对风险偏好管理的有效性承担最终责任，具体职责包括：

（一）审批本公司风险偏好管理体系和风险偏好制度；

（二）审批本公司风险偏好指标及限额设置，确定公司的总体风险基调；

（三）定期听取经营班子关于风险偏好执行情况的报告，监督风险偏好的执行；

（四）评估风险偏好与公司所处的经营环境、集团及公司战略的适应性，并督促经营班子进行改进。

第七条公司经营班子负责组织建立本公司风险偏好管理体系，具体职责包括：

（一）组织建立本公司风险偏好管理体系，审核公司风险偏好制度，提交董事会审批；

（二）组织设置本公司风险偏好指标及限额，提交董事会审批；

（三）定期审议风险偏好执行情况，依据董事会批准的风险偏好政策，监控公司风险状况，监督突破风险偏好指标阈值的行动方案的制定及其改进情况；

（四）定期向董事会报告风险偏好的执行情况。

第八条审计部是公司风险偏好管理的牵头部门，负责牵头开展风险偏好相关工作，具体职责包括：

（一）起草并修订风险偏好管理制度，提交经营班子审核；

（二）定期牵头发起风险偏好编制工作，在各职能部门配合下，提出风险偏好指标体系和阈值设置建议，提交经营班子审核；

（三）监控风险偏好体系的总体执行，督促相关指标主管部门制定指标突破阈值的行动方案；

（四）定期汇总并向经营班子报告风险偏好指标监测情况、指标主管部门行动方案、以及指标责任部门落实、改进情况等；

（五）负责对风险偏好的制定和执行情况进行定期监督检查，并向董事会汇报检查结果。

第九条总部各职能部门（包括不限于办公室、财务部、管理部、投资部、产品中心、营销中心、流程信息部）是相关风险偏好指标的主管部门，主要履行以下职责：

（一）协助审计部建设公司风险偏好管理体系，提供相关指标设置建议及历史积累数据；

（二）协助审计部定期完成风险偏好指标及阈值更新，提供公司战略、年度业务计划、财务计划，对风险偏好指标的选取及指标目标值、预警值和容忍值的设置提出建议；

（三）根据部门管理职能，负责管理与本部门相关的风险偏好指标，持续监控相关指标运行情况，并定期将监控结果反馈至审计部；对运行异常的监控类指标，制定应对方案，及时上报经营班子。

第十条各区域城市公司、物业事业部及商管公司作为风险偏好指标的责任部门，应落实风险偏好指标主管部门的管理要求，在指标超出阈值时及时分析、报告原因，按照指标主管部门的要求落实改进意见，并将整改情况及时上报指标