商业银行名词解释1 - 金融资料.docxVIP

活动的最终目标，该目标要求银行的经营管理者在可能的情况下追求利润最大化第二章会计资本：银行总资产－银6.贷款承诺是银行向潜在的借款客户作出的在未来一定时期内按约定条件向该客户提供贷款的承诺。7.

活动的最终目标，该目标要求银行的经营管理者在可能的情况下追求利润最大化第二章会计资本：银行总资产－银

6.贷款承诺是银行向潜在的借款客户作出的在未来一定时期内按约定条件向该客户提供贷款的承诺。7.贷款出

人员分为贷款评估人员、贷款审查人员和贷款检查人员；贷款分级审批制度：银行根据贷款人员的基本情况和贷款

第一章

1、商业银行：商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品－－货币和货币资本，经营的内容包括货币的收付、借贷以及各种与货币运动相关联的金融服务。

2、总分行制：又称分支行制，是一种设有总行同时又在总行之下设立分行的商业银行制度。

3、单一银行制：又称独家银行制，是一种仅设立总行，不允许下设任何分支行的商业银行组织形式。

4、全能银行制：又称综合性银行制，即混业经营，是一种在金融业务领域内没有什么限制的商业银行组织形式。

5、银行分业制：即分业经营，是指不同的金融业务由不同的经营机构经营的一种商业银行组织形式。

6、股份制银行：商业银行资本来自银行公开发行的股票筹资，股东是银行的所有者。

7、私人银行：即独资形式的银行，大多由西欧大陆十六七世纪家族银行，特别是德国的家族银行演变而来。私人银行负无限责任。

8、安全性：安全性目标要求银行在经营中保持足够的清偿能力，能够随时应对客户提存，使客户保持对银行坚定的信任。

9、流动性：是指商业银行保持随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便于随时应对客户提存以及银行支付的需要。

10、盈利性：商业银行经营活动的最终目标，该目标要求银行的经营管理者在可能的情况下追求利润最大化

第二章

1、会计资本：银行总资产－银行总负债

2、经济资本:用以应付银行的非预期损失，即用来抵补超过期望损失的风险

3、监管资本（法定资本）：指一国金融监管当局对银行的资本要求，包含了用于抵补银行非预期损失的经济资本以及系统性风险损失等。

4、一级资本:

实收资本或普通股：投资者按照章程或合同、协议的约定，实际投入商业银行的资本。资本公积：溢价发行所取得的大于面值的资本额。

盈余公积：包括法定盈余公积、任意盈余公积。

一般风险准备：利润分配中计提的不低于风险资产期末余额的1%。

未分配利润

5、二级资本：

超额贷款损失准备：计提的减值准备超过预期损失的部分。

固定资产重估储备的70%：对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额。

混合债务资本工具（HybridDebtCapitalInstrument）：具有债务和股本的双重性质，如可换债券、累积永久性优先股等。

长期次级债券（SubordinatedTermDebt）：包括普通的、无担保的、初始期限最少5年以上的次级债务资本工具。

6、资本充足性:数量充足。指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。资本结构的合理性。指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。

:目的在于银行减少风险暴露，以提高资本充足率。通过压缩风险资产规模或优化资产结构，降低风险权重较高资权重分五级：0：包括现金、国家政府或央行的债权等资产10%：包括本国公共部门担保的贷款等资产20%

:目的在于银行减少风险暴露，以提高资本充足率。通过压缩风险资产规模或优化资产结构，降低风险权重较高资

权重分五级：0：包括现金、国家政府或央行的债权等资产10%：包括本国公共部门担保的贷款等资产20%：

实收资本或普通股：投资者按照章程或合同、协议的约定，实际投入商业银行的资本。资本公积：溢价发行所取得

务金融租赁：是以融资为目的而进行的一种租赁活动，具有融资和融物双重性能各个形式的区别4.直接租赁：即

表内资产权重分五级：

0：包括现金、国家政府或央行的债权等资产

10%：包括本国公共部门担保的贷款等资产

20%：包括在经合组织成员国注册的银行债权等资产

50%：指以完全用于居住的房产作抵押的贷款

100%：包括对私人机构的债权等资产

表外项目的信用转换系数

表外资产转换系数分四级：0；20%；50%；100%

8、分母对策:目的在于银行减少风险暴露，以提高资本充足率。

9、通过压缩风险资产规模或优化资产结构，降低风险权重较高资产的比重。可考虑以贷款出售、证券化等方式减少对