商业银行风险评估标准 - 国内外标准规范.docxVIP

来不利影响的潜在因素，并7根据压力测试结果采取相应的处置措施。商业银行应当充分考虑压力条件下可能产生信用风险缓释监管资本计量的相关要求。4商业银行市场风险资本计量应当覆盖下列风险：（1）交易账户利率风

来不利影响的潜在因素，并7根据压力测试结果采取相应的处置措施。商业银行应当充分考虑压力条件下可能产生

信用风险缓释监管资本计量的相关要求。4商业银行市场风险资本计量应当覆盖下列风险：（1）交易账户利率风

担部门（人员），报告路线也应保持独立。商业银行的管理信息系统应当为准确、及时、持续、充分地识别、计量

的不利影响，提高商业银行对极端事件的风险抵御能力。商业银行可以根据自身的业务特点、风险状况和管理水平

商业银行风险评估标准

一、全面风险管理框架的评估

1、商业银行应当建立完善的全面风险管理框架，全面、有效实施风险管理。全面风险管理框架应当包括以下要素：

（1）有效的董事会和高级管理层监督。

（2）适当的政策、程序和限额。

（3）全面、及时的识别、计量、监测、缓释和控制风险。

（4）良好的管理信息系统。

（5）全面的内部控制。

2、商业银行董事会和高级管理层对全面风险管理框架的有效性负主要责任，根据风险承受能力和经营战略确定风险偏好，并确保银行各项限额与风险偏好保持一致。

3、商业银行董事会和高级管理层应具备全面风险管理所需的知识和管理经验，熟悉主要业务条线特别是新业务领域的运营情况和主要风险，确保风险政策和控制措施有效落实。

商业银行董事会和高级管理层应充分了解风险计量、风险加总的主要假设和局限性，确保管理决策信息充分可靠。

4、商业银行董事会和高级管理层应当持续关注银行的风险状况，并要求风险管理部门及时报告风险集中和违反风险限额等事项。

5、商业银行董事会和高级管理层应当清晰确定业务部门和风险

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估重新定价风险对银行整体收益和经济价值的可能影响。（2）对于基准风险，商业银行应定期监测基准利率之间充13

估重新定价风险对银行整体收益和经济价值的可能影响。（2）对于基准风险，商业银行应定期监测基准利率之间

充13分考虑各类风险与流动性风险的内在关联性，深入分析假设情景对其他流动性风险要素的影响及其反作用。

系统，实现既能够实施整体的压力测试，又能实施特定风险的专项压力测试，提高测试的自动化程度，满足常规性

商业银行由于采用单一的抵质押品、由单个担保人提供贷款担保而产生的风险。（5）资产集中风险。商业银行高

6、商业银行应当完善与自身发展战略、经营目标和财务状况相适应的全面风险管理政策及流程，针对主要风险设定风险限额，确保限额与资本水平、资产、收益及总体风险水平相匹配。风险政策、流程和限额应确保实现以下目标：

（1）完善全行层面和单个业务条线层面的风险管理功能，确保全面及时地识别、计量、监测、缓释和控制信贷、投资、交易、证券化、表外等重要业务的风险。

（2）确保风险管理流程能够充分识别主要风险暴露的经济实质，包括声誉风险和估值不确定性等。

（3）确保各层次风险管理职能的独立性，清晰界定银行各业务职能部门和风险管理部门的风险管理职责。

（4）确保清晰的报告职责和报告线路，便于各级管理层及时掌握违反内部头寸限额情况，并根据设定程序采取措施。

（5）确保对新业务、新产品的风险管理和控制。业务开办前，应召集风险管理、内部控制和业务条线等部门对新业务、新产品进行评估，以确保银行事先具备足够的风险管控能力。

（6）建立定期评估和更新机制，确保风险政策、流程和限额的合理性。

7、商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系，相关管理信息系统应具备以下主要功能：

（1）支持各业务条线的风险计量和全行风险加总。

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风险的相互影响与转换。商业银行的流动性风险管理框架应包括以下基本要素：（1）董事会及高级管理层的有效估程序框架下建立全面的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情应召集风险管理、内部控制和业务条线等部门对新业务、新产品进行评估，以确保银行事先具备足够的风险管控能致无法及时占有抵质押品。（2）由于缺乏流动性导致抵质押品难以变现。（3）保证人拒绝或延迟支付。（

风险的相互影响与转换。商业银行的流动性风险管理框架应包括以下基本要素：（1）董事会及高级管理层的有效

估程序框架下建立全面的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情

应召集风险管理、内部控制和业务条线等部门对新业务、新产品进行评估，以确保银行事先具备足够的风险管控能

致无法及时占有抵质押品。（2）由于缺乏流动性导致抵质押品难以变现。（3）保证人拒绝或延迟支付。（4）

（3）分析各类风险缓释工具在不