商业银行银行账簿利率风险管理指引修订版 - 金融资料.docxVIP

风险管理的充分性、完整性和有效性。评估内容包括但不限于：银行账簿利率风险治理架构的完整性和有效性、银率冲击和压力情景，包括无风险收益率曲线的选择和变更、不同收益率曲线间的基差关系、利率冲击和压力情景的调整、模型验证和校准等；（三）数据管理政策和流程，包括主要数据来源、数据内容、数据存储和数据管理过程释，并确保其具备履行职能所需资源。该部门应独立于业务经营部门（或人员），并直接向高级管理层报告。第十商业银行银行账簿利率风险管理指引

风险管理的充分性、完整性和有效性。评估内容包括但不限于：银行账簿利率风险治理架构的完整性和有效性、银

率冲击和压力情景，包括无风险收益率曲线的选择和变更、不同收益率曲线间的基差关系、利率冲击和压力情景的

调整、模型验证和校准等；（三）数据管理政策和流程，包括主要数据来源、数据内容、数据存储和数据管理过程

释，并确保其具备履行职能所需资源。该部门应独立于业务经营部门（或人员），并直接向高级管理层报告。第十

（修订）

第一章总则

第一条为加强商业银行的银行账簿利率风险管理，维护银行体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行法人机构。

第三条本指引所称银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整