非金融企业债务融资工具簿记建档发行工作规程【模板】.pdfVIP

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非金融企业债务融资工具簿记建档发行

工作规程

（2020年4月30日第五届常务理事会第十五次会议审议通过）

第一章总则

第一条为规范银行间债券市场非金融企业债务融资工具（以下简称债务融资工具）

簿记建档发行行为，维护市场参与者合法权益，促进银行间债券市场健康发展，根据中国人

民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》（中国人民银行令〔2008〕第

1号）及中国银行间市场交易商协会（以下简称交易商协会）《非金融企业债务融资工具发

行规范指引》（以下简称《发行规范指引》）等相关自律规则，制定本规程。

第二条非金融企业在银行间市场以簿记建档方式发行非金融企业债务融资工具适用

本规程。

第三条债务融资工具簿记建档发行相关参与方及其工作人员应遵循公平、公正、公

开原则，严格遵守和执行有关法律法规、部门规章和《发行规范指引》等交易商协会自律规

则，不得有从事《发行规范指引》第四章所列禁止性行为的情形。

第四条交易商协会授权北京金融资产交易所（以下简称“北金所”为）集中簿记建档系

统的技术支持机构，为债务融资工具簿记建档发行提供技术支持、信息披露和信息安全管理

等服务。

第二章内控制度

第五条簿记管理人应完善公司治理结构，建立、健全内部控制制度和操作规程，采

取切实有效的措施对债务融资工具发行过程中的潜在风险进行监控和管理。

第六条簿记管理人应明确专门部门和岗位负责簿记建档工作，制定相关业务操作规

程，明确决策机制、风控机制、问责机制，加强相互制衡，提高业务运行透明度。

第七条簿记管理人应在发行业务和投资交易业务之间设立防火墙，实现业务流程和

人员设置的有效分离。

第八条簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由独立于债券发行业务之外的风险

内控职能部门或团队对簿记建档过程进行监督，对相关文件、资料进行必要的查阅。

第九条簿记管理人应针对簿记建档发行建立集体决策制度，坚持公开透明、相互制

衡的原则，对债务融资工具发行利率（价格）、配售及分销安排等簿记建档发行重要事项进

行决策。参与集体决策的总人数不得少于三名，内部监督部门应监督决策过程，并对决策结

果予以书面确认。

第十条簿记管理人应建立完善的工作底稿存档制度，妥善保存集中簿记建档系统未

留存的相关电子及纸质文件资料，包括但不限于申购要约、集体决策过程记录、簿记现场进

出登记记录、邮件、电话录音等。保存期至当期债务融资工具本息兑付结束后的五年止。

第十一条簿记管理人应建立发行相关人员的资格管理制度，配备具有任职资格或具

备相关专业技能的发行相关人员。簿记管理人发行相关人员应熟练掌握集中簿记建档系统的

常规操作及应急处理等技能。

第十二条承销团成员应比照本规程第五、六、八、十、十一条要求，根据自身角色特

点和实际参与的业务环节，制定债务融资工具簿记建档工作相关制度，加强参团、申购、分

销和缴款行为管理，实现一级市场发行业务与二级市场主动投资业务相分离。

第三章簿记建档现场

第十三条簿记场所由簿记管理人选定。簿记管理人选定簿记场所应事前征求发行人

意见。簿记管理人可选择于自有的专门场所进行簿记建档，或使用集中簿记建档技术支持机

构的集中簿记场所进行簿记建档。

第十四条簿记场所应符合安全保密要求，与其他区域保持相对独立，并具备完善可

靠的记录系统。所配备的记录系统应支持对簿记建档全过程进行完整、准确记录，支持对所

记录信息进行查询调阅，保证簿记建档过程的透明性。

第十五条簿记管理人应在簿记场所设置专用通讯工具，包括但不限于录音电话、电

脑、传真等，保障簿记建档正常进行。簿记建档现场与外界沟通相关事项应全部通过簿记建

档现场所设置的专用通讯工具进行，由簿记管理人做好记录及说明。簿记建档现场监督人员

应监督通讯工具的使用，并对通讯记录的合法、合规、真实、完整性予以确认。

第十六条簿记管理人应对簿记现场人员进行严格管理，维持簿记现场秩序。

（一）簿记建档开始前，簿记管理人应明确簿记现场参与人员，并保留相关人员进出

簿记现场的登记记