碳配额抵质押融资实施指南.pdfVIP

碳配额抵质押融资实施指南

1范围

本文件提供了碳配额抵质押融资实施需考虑的要点以及实施步骤方面的指导。

本文件适用于对碳配额抵质押融资的实施和管理。

2规范性引用文件

本文件没有规范性引用文件。

3术语和定义

下列术语和定义适用于本文件。

3.1

碳排放配额carbonallowance

碳交易主管部门基于国家控制温室气体排放目标的要求，向被纳入温室气体减排管控范围的重点排

放单位分配的规定时期内的碳排放额度。

注：1单位碳配额相当于1吨二氧化碳当量的碳排放额度，碳排放配额也称碳配额、碳排放权配额。本文件中的碳

排放配额是指广东省碳排放配额。

[来源：JR/T0244-2022，3.2，有修改]

3.2

碳配额抵质押融资carbonallowancehypothecationandpledge

碳配额的持有者（即借方）将其拥有的碳配额作为质物/抵押物，向资金提供方（即贷方）进行抵

质押以获得贷款，到期再通过还本付息解押的融资合约。

注：由于碳排放权法律权属和性质目前暂未有统一规定，本文件统一将碳配额质押贷款和碳配额抵押贷款统称为

碳配额抵质押贷款，也称碳配额抵质押融资。

[来源：JR/T0244—2022，3.9.1.2，有修改]

3.3

绿色评估第三方服务机构greenassessmentthirdpartyserviceagency

在绿色金融领域具备国家管理部门规定的基本条件，对企业、项目或债券等是否符合相关绿色金融

标准和要求进行评估、审查或认证，并发表评估、审查或认证意见的独立第三方机构。

4需考虑的要点

4.1实施主体

4.1.1借款人

办理碳配额抵质押贷款的借款人是合法持有碳配额的机构。

4.1.2贷款人

1

办理碳配额抵质押贷款的贷款人是符合相关规定要求的银行金融机构和非银金融机构。

4.1.3登记机构

办理碳配额抵质押贷款的登记机构是符合相关规定要求的交易所或中国人民银行征信中心。

4.2抵质押物条件

办理抵质押贷款的碳配额宜考虑符合以下条件，包括但不限于：

——借款人对碳配额具有所有权，碳配额权属关系清晰，且不存在被注销、查封、冻结、清算、强

制执行等情形；

——已经就拟作为抵质押物的碳配额依法取得有效的登记或核准，借款人未违反前述登记或核准以

及相关法律法规规定的条件，前述登记或核准文件完整有效；

——依法可以转让，具有良好的变现能力；

——符合国家法律法规、碳交易主管部门、登记机构以及贷款人的相关规定要求。

4.3贷款利率

碳配额抵质押贷款利率由贷款人和借款人在遵守中国人民银行现行利率政策的前提下协商。

4.4贷款用途

碳配额抵质押贷款可用于企业减排项目建设运维、技术改造升级、购买更新环保设施等节能减排活

动，也可用于借款人补充流动资金。不得用于购买股票、期货等有价证券和从事股权投资，不得用于违

反国家有关法律、法规和政策规定的用途。

4.5风控与评估

4.5.1审查及核验登记文件

负责办理抵质押登记的登记机构确保碳配额的来源、期限等与申请登记的碳配额状况相一致，证明

材料或文件与申请登记的内容相一致，抵质押物符合4.2规定的条件，登记申请未违反现行法律法规的

规定等。

4.5.2贷前调查和审批

贷款人在进行贷款审查时，可通过查看征信系统、咨询政府相关部门、实地调查企业等方式，重

关注借款人的环保合规和碳配额情况，对以下方面进行调查和分析：

——借款人的注册资金、技术水平、从业经历、盈利情况等；

——所属行业或产业是否符合国家产业、环保等政策导向，生产经营状况是否正常，是否合法拥有

碳配额；

——通过登记机构核实企业碳配额情况，包括但不限于抵质押情况，以确保碳配额的真实性、合法

性、有效性。

4.5.3碳配额评估价值风险控制

贷款人宜根据金融主管部门对贷款风险控制的管理规定，结合参考碳配额的市场价格走势、评估价

值、供需情况、处置风险、政府调控价格等方面控制碳配额评估价值风险。

2

4.5.4贷