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库存现金审计

库存现金监盘表

被审计单位：金刚电器厂索引号：

项目：库存现金监盘财务报表截止日/期间：2007年1

月1日

编制：付蕾、高强会计期间复核：

日期：2007年1月15日日期：2007年1月16日

检查盘点记录实有现金盘点记录

人民币美元某外币

项目项次人民币美元某外币面额

张金额张金额张金额

1000

上一日账面库存余11460.8

元

盘点日未记账传票收入金额250500元

盘点日未记账传票支出金额3120

盘点日账面应有金额4=1+2-31390.8100元

盘点实有现金数额51180.850元

盘点日应有与实有差异6=4-521010元65650

白条抵库（张）2005元84420

差2元2040

异1元5959

原0.5元11.8

因0.2元

分0.1元

析1180

合计

.8

报表日至查账日现金付出总额1940

追

报表日至查账日现金收入总额1800

溯

报表日库存现金应有余额1330.8

调情况说明及审计结论：

报表日账面汇率

整

报表日余额折合本位币金额

本位币合计

出纳员：李立会计主管人员：边峰监盘人：高强付蕾检查日期：2007

年1月15日

（1）报出数与调整数有矛盾

(2)存在白条抵库现象，是不允许的

（3）会计业务没有做到