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湖南商务职业技术学院毕业设计
目录
1公司简介及组织架构1
1.1公司简介1
1.2公司的组织架构1
2西安卓依文化传媒有限责任公司的付款审批流程现状及问题2
2.1西安卓依文化传媒有限责任公司的付款审批流程现状2
2.2西安卓依文化传媒有限责任公司的付款审批流程问题4
3西安卓依文化传媒有限责任公司的付款审批流程优化设计4
3.1付款审批环节优化对策4
3.1.1下放预算内小额付款审批权限4
3.1.2增设加急付款审批流程5
3.2内部控制环节优化对策6
3.2.1建立针对于外部付款的监督评价制度6
3.2.2明确资金组成员的岗位职责7
4小结7
参考资料8
湖南商务职业技术学院毕业设计
西安卓依文化传媒有限责任公司付款审批流
优化设计
1公司简介及组织架构
1.1公司简介
西安卓依文化传媒有限责任公司于2018年09月10日成立，位于陕西省西
安市碑林区粉巷。目前公司主要是以经营室内娱乐活动、桌游文化推广、桌游
产品设计等。拥有优质且年轻化的创始团队，亲身参与了剧本行业的快速发展。
一直以用户体验为重心，遵循年轻群体的消费逻辑，从品牌打造到商业探索，
持续引领着行业发展。西安卓依文化传媒有限责任公司在全国已有212家门店。
1.2公司的组织架构
图1-1西安卓依文化传媒有限责任公司的组织架构图
该公司的组织架构是由董事长、总经理、设计部、采购部、人事部、市场
部、业务部、销售部、财务部、线下门店等其他部门组成。公司组织结构图属
于职能结构图。这种结构可以将具有专业知识和能力的人分类组合成一个团队，
可以更有效地开发和使用技能，提高工作效率。
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2西安卓依文化传媒有限责任公司的付款审批流程现状及问题
2.1西安卓依文化传媒有限责任公司的付款审批流程现状
目前西安卓依文化传媒有限责任公司付款主要包括公司日常费用开支、剧
本采购、剧本包间装修、密室装修道具购置、人工、线下门店维护等款项。如
图2-1所示，西安卓依文化传媒有限责任公司的外部付款流程主要包括经办人申
请、业务部门审核、财务部门审核、总经理或分管领导审批、出纳付款等环节。
图2-1西安卓依文化传媒有限责任公司付款流程图
流程各主要节点及其职责主要包括：
经办人填写付款申请单，如实填写付款事项、原因，表明资金使用的合理
性。同时，上传合同扫描件及发票信息，确认付款事项按合同进行。保证所提
供资料真实、充分等。
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业务部门经理/总经理。核实经办人的申请是否属实，核实该付款事项是否
符合预算标准，复核付款事项是否按合同规定执行，并从整体上把握该付款事
项，把控本部门或分公司的费用资金情况等。
财务部会计。检查前端审核流程是否符合规定，检查发票是否真实、合法
合规，核对发票、入库单等相关信息是否与经办人所提供资料相一致，判断所
付款项是否合理等。
财务部经理/分管领导。判断付款事项是否符合公司财务制度，审核款项是
否超支，是否按合同执行，评价该付款事项是否有相关风险等。
总经理/分管领导。判断该项付款对后期的企业经营可能
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