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基于企业资金管理工作中存在的问题及对策研究

摘要：受经济常态大环境影响，企业的资金管理对企业的成本及费用支出，提升企业的盈利水平、促进企业实现高质量发展均具有重要意义。受目标经济市场需求的影响，企业在资金管理方面仍存在诸多问题，影响着企业经营管理中经济效益的可回收性及良性可循环性，大大阻碍了企业的发展。本文结合了目前企业资金管理工作对企业经济管理的重要性，以及实际影响企业资金管理中所面临的问题进行了细化分析，找到与之相对应的解决对策，并以此对决策进行了详细的研究，以此来提升企业的资金管理水平，提升企业在经济新常态下的市场竞争能力。

关键词：经济新常态;资金管理;问题;市场竞争

为了防范企业经营风险，就要求企业必须重视自身资金管理的优化。在经济新常态大环境中，市场的主要需求使企业必须加强自身的资金管理，确保资金使用的安全性和效率，重视资金流动和循环，提高资金管理的风险防控意识。资金资源是企业求生存和发展的重要前提，企业必须保证资金足够充足，才能使企业获得更有效的发展。我们必须在资金使用安全无风险的前提下发挥出资金的效用，使企业摆脱新时代下，包括网络技术、云计算、人工智能等不安全因素对企业本身经营发展所带来的冲击，力求以充足、有效的资金来帮助企业实现可持续发展。

一、企业资金管理工作的重要性

（一）可有效提高企业资金利用率

经济活动对企业经营主体成果来讲至关重要，同时经济流动又是一个相对灵活不断变化的过程。企业的运营资金在引进与使用时，既不能过多地滞留也不能过多地亏空，应确保企业的资金在运转过程中是一种平衡的状态。所以，企业必须以经济活动状况来不断对资金管理实现有效调控，准确地控制好企业资金的走向，避免企业资金的过度使用或浪费，从而最大限度地使资金的使用率得到提高，促进企业资金管理良性运转循环，为企业的发展提供源源不断的资金回转。

（二）可有效为企业实现可持续发展提供可靠基础保障

企业的生存目标在于持续经营，他的目的就在于盈利，企业的发展及经营管理均应以盈利为目的，为实业获得最大化的利润空间。企业运营过程中包括人力资源、物力资源、技术资源等均要依赖于雄厚的资金链做支撑。只有足够的资金储备才能让企业吸引足够的高端人才、优化生产方式、买进先进科学生产设备。因此，企业的资金管理必须更加地科学合理，以先进性、科学性、合理性、技术性来不断优化自身的管理理念，同时，对企业资金的回收、支配等进行更有效合理的管理，确保企业资金运转环节更安全，发挥出企业资金的使用效率，为企业的可持续发展提供更可靠的基础保障，实现企业利润最大化。

二、企业资金管理工作中存在的问题

（一）企业管理层缺少资金管理意识

目前国内许多企业均面临着经营效果佳、利润高却账面可用资金低的情况，这就是缺少资金管理意识的具体体现。首先企业的管理层对资金的管理缺少认识，仅是对过往积累的经验和习惯去应对日常的经管，造成了企业资金使用过程中的效率差、浪费多等情况。最常见的就是很多小型企业管理者在资金的使用上仅任用亲属，而非重视其专业性，对资金支付及使用时，也仅是一言堂主义，非目标性的消费、乱管、乱用情况太过严重。更有一些企业的管理者在获得盈利时会将资金用于定向投资上，而未能对资金的使用与收益空间进行一个合理的评估，一旦出现市场隐患成真的情况，投资失败则会使资金回收成了困难。而企业内部若没有一个科学的资金管理方法，也没有配备一个专业的资金管理者，则对资金的使用不能进行实时、合理的监管、分析、评估。

（二）资金使用过程中监管不到位

国内多数企业在内控管理时均未能建立一套合理、规范、科学的监管体系，资金使用的前期控制和期间监管、审计工作等方面均没有有效的管理制度。同时，负责企业资金管理的财务人员也没有列入资金管理考核的范围中，资金管理各个环节中未能受到制约，使资金合理使用容易出现风险，一些如应收回收不及时、预算计划无效化、资金挪用、占用等现象时时发生。企业若一直不建立合理、有效的资金监管体系，就不能对资金管理过程中所有出现的业务、人员、环节进行跟进监管，让企业的资金管理出现漏洞。

（三）资金使用率不高

目前，国内的许多企业家进行资金管理时，对制定好的资金计划未能完整地推进，对可行性的把握不能合理评估。企业在资金使用上，未能让资金运转给企业带回效益。同时，企业资金的使用计划不合理，制定出的资金使用计划不能结合好企业自身发展的情况，更缺少可规范的执行、监控保障，同样也不能让企业的资金发挥出作用，使得企业的资金管理、运营效率一再下降。另外，当企业管理层过于重视资产运营，而使大量的资金被占用，一旦资金风险出现，企业的经营风险则很可能使企业面临破产或停止生产的情况。

（四）现金流预测能力差

在企业寻求发展的过程中，现金流的预测能力会直接影响到企业的物料、人工等的成本规划，所以，现金流预测能力差直接影响着