集团关键业绩指标KPI手册(2)模板.docVIP

某集团关键业绩指标（KPI）手册

目标：

为更正确把握关键业绩指标在本企业使用时特殊意义。

为了清楚表明本企业选择指标目标，指向战略程度。

为了使KPI在使用时能有统一解释和说明。

为了便于不一样业务单元考评时选择指标直接和便利。

代码说明：

指标名称说明：

指标类别名称

指标编号

指标类别名称

指标编号

财务类指标

F

营运类指标

P

用户类指标

C

学习和成长类指标

L

数据起源一栏中符号和部门对应说明：

数据起源

数据编号

数据起源

数据编号

数据起源

数据编号

XZBG

ZCZC

YYTB

XZRL

ZCCG

YYDS

XZWL

KFYY

YYSC

XZQH

JRJR

YYWL

XZTZ

PP

YYJD

XZGL

SJ

YYSM

SJB

JL

YYPS

JHCW

YW

YYWY

YJ

ZJ

YYLX

内容：

财务类指标：

指标名称

计划费用支出率

指标属性

组织效率

指标编号

B-F-01

数据起源

JHCW

指标诠释

设置此目标是为了合理配置企业现金流降低财务费用提升企业计划能力。

指标目标

设置此项指标是为了强化资金计划管理，把管理费用控制在适度区域。

指标测度

实际费用/目标计划费用

测度时间

月度测度

备注

此项指标使用于各系统、各部门。

指标名称

人均成本

贡献率

指标属性

组织效率

指标编号

B－F-02

数据起源

JHCW

指标诠释

反应了基于组织目标最大费用支付能力，反应了组织以最低代价取得最大效益。

指标目标

设置此目标是为了将成本费用控制在适度范围内，以支持业务实现。

指标测度

采购支出/部门费用/人；营销费用/部门费用/人；IT支出费用（维修维护费、软件开发费用、硬件设备费）/部门费用/人；

测度时间

季度或六个月

备注

指标名称

存货周转率(次)

指标属性

控制能力

指标编号

C-F-01

数据起源

JHCW

指标诠释

反应了企业存货流动性及合理性，深刻揭示了企业对市场估计能力、采购能力、营销能力、运行管理等多种能力协同性。

指标目标

设置此目标是为了降低库存、增加商品销售量，向市场提供畅销对路产品和最新产品。

指标测度

销售成本/平均存货成本

测度时间

季度或六个月测度

备注

指标名称

采购成本下降率

指标属性

控制能力

指标编号

C－F-02

数据起源

JHCW

指标诠释

反应了企业供给商管理水平，最终表现为企业对成本控制能力。

指标目标

设置此目标是为了评定采购效率，采购方法科学性。

指标测度

(采购成本基准值-当期采购成本)/采购成本基准值

测度时间

月度或季度测度

备注

采购成本基准值为一定时间内采购成本平均值

指标名称

单位建筑面积物业支出费

指标属性

组织效率

指标编号

D-F-01

数据起源

JHCW

指标诠释

反应企业运行成本水平，实际上是市场实施效率和利润表现。

指标目标

设置此目标是为了改善物业管理水平，加强各市场运行中最大成本和费用支出控制。

指标测度

(物业人员薪酬总额+维修费用+办公费用+电费+水费+经营费用+采暖费)/建筑面积

测度时间

月度或季度测度

备注

指标名称

费用利润率

指标属性

组织效率

指标编号

F-F-01

数据起源

JHCW

指标诠释

此项指标直接反应出企业为取得利润而付出代价，它即反应企业收益能力，又反应企业管理、经营效率。

指标目标

设置此项指标是为了经过适度控制和约束费用，来改善和促进组织及组织组员提升组织产出。

指标测度

利润总额/成本费用总额

测度时间

季度测度

备注

此项指标可转化为系统和部门效率指标，成本费用包含；销售成本、销售费用、管理费用、财务费用等。

指标名称

关键商品周转次数

指标属性

经营

能力

指标编号

G－F-01

数据起源

JHCW

指标诠释

反应了企业预货能力，采购速度，渠道建设能力，仓储管理及运行管理协同性，最终表现企业经营效益提升。

指标目标

设置此目标是为了增加商品周转次数，降低库存量和资金占用额度。

指标测度

关键商品指考评期内采购金额占总资金(20%)商品(销量占20%)

测度时间

月度或季度测度

备注

指标名称

利润总额

指标属性

赢利能力

指标编号

L-F-01

数据起源

JHCW

指标诠释

反应企业总体利润水平。

指标目标

设置此指标目标是增加企业利润总额。

指标测度

测度时间

年度测度

备注

指标名称

流动资产

周转率

指标属性

财务能力

指标编号

L-F-02

数据起源

JHCW

指标诠释

是评价企业资产利用效率关键指标，

指标目标

设置此项指标是为了经过改善此项指标良性程度，以销售收入增幅高于流动资产增幅作为确保，加强企业内部管理，提升流动资产综合使用效率。

指标测度

销售收入（净额）/平均流动资产总额

测度时间

季度测度

备注

指标名称

平均