1-庐阳区全民健身体育中心（公园）项目专项债券实施方案.pdfVIP

目录

前言1

一、基本情况3

（一）区域社会经济情况3

（二）债券基本情况5

（三）项目基本情况5

（四）项目建设方案6

（五）项目建设背景与必要性18

（六）项目实施可行性24

二、项目事前绩效评估25

（一）项目实施的必要性、公益性、收益性25

（二）项目建设投资合规性与项目成熟度29

（三）项目资金来源和到位可行性30

（四）项目收入、成本、收益预测合理性31

（五）债券资金需求合理性31

（六）项目偿债计划可行性和偿债风险点32

（七）绩效目标合理性34

三、投资估算及资金筹措方案37

（一）项目投资额37

（二）资金筹措方案38

（三）项目建设计划及现状39

四、项目预期收益、成本及融资平衡情况41

（一）预期收益41

（二）项目成本计算49

（三）资金平衡情况51

（四）项目收益抗压能力测试54

（五）独立第三方机构评估意见54

五、债券发行计划55

（一）编制依据55

（二）债券发行计划55

（三）信息披露计划56

（四）资金管理方案57

（五）专项债券投资者保护措施58

六、潜在影响项目收益和融资平衡结果的各种风险评估60

（一）影响项目施工进度或正常运营的风险及控制措施60

（二）影响项目收益的风险及控制措施63

（三）影响融资平衡结果的风险及控制措施63

（四）还款保障情况65

前言

《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕

43号）指导思想中要求，建立“借、用、还”相统一的地方政府性债

务管理机制，有效发挥地方政府规范举债的积极作用，切实防范化解

财政金融风险，促进国民经济持续健康发展。

自2017年6月份以来，财政部先后发布财预(2017)62号、财预

(2017)89号、财预(2017)97号等文，旨在指导地方政府立足我国国情，

从我国实际出发，打造中国版地方政府市政项目“收益债”。在各方

高度关注地方政府债务问题之际，试点中国版市政项目“收益债”，

是依法开好地方政府规范举债“前门”的重要举措，有利于保障地方

政府合理的融资需求，深化财政与金融互动，防范化解地方政府债务

风险，助推经济社会发展。

本项目规划建设用地面积约40.43亩，建设全民健身体育中心（公

园）包括综合体育馆、游泳馆、全民健身馆及配套用房、室外场地和

附属工程等，总建筑面积24880㎡，以及配套设施工程。通过本项目

建设，改善庐阳区体育设施不足的现状，庐阳区将拥有一个环境优美、

功能齐全、充满现代气息的全民健身中心，可最大程度地满足庐阳区

人民群众体育锻炼的需求，提高人民身体素质和生活质量，丰富群众

文化生活，具备社会公益性，符合地方政府专项债券“具备一定收益

的公益性项目的发行条件”。

本项目估算总投资29,281.95万元，由资本金和专项债券融资两

部分组成，其中资本金16,781.95万元，占总投资57.30%，项目资本

金来源为财务预算资金；项目累计申请专项债券融资12,500.00万元，

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占总投资42.70%，发行期限为7年，分3期发行，本项目为续发行项

目，其中2020年已发行3,000.00万元，2021年已发行3,000.00万元，

2022年本次拟发行金额为6,500.00万元，专项债券计划采取按年付

息，到期一次偿还本金的方式偿还本息。项目收入主要来源于项目自

身拥有的体育场馆设施（包括五人制足球场、篮球场半片、篮球场、

网球场、门球场、游泳馆、乒乓球室、羽毛球馆、舞蹈中心、室内健

身馆、壁球馆、篮球馆、击剑馆、武术馆）租赁收入、对外承包经营

收入、停车场收入、冠名费收入和广告媒体收入。此次项目经营期经

营活动净现金流量的现金预计总流入为23,510.41万元，建设期及经

营期的还本付息总额为15,305.95万元，非标专项债券对应的净现金

流量对融资成本覆盖倍数为