审计部岗位职责(15篇).pdf

审计部岗位职责(15篇)

审计部岗位职责1

一、协助经理管理全县信用社稽核审计工作，教育部室人员履行职

责、深入钻研农村信用社稽核审计业务，积极完成各项工作任务。

二、负责审核制定本科稽核审计工作计划，审核本部拟定的各种文

件材料。

三、定期向经理报告工作，分析反馈经济、金融业务活动和稽核审

计工作情况。

四、负责信用社稽核审计工作，深入基层了解信用社工作动态，指

导和解决工作中存在的问题。

五、负责稽核审计人员的指导工作，促进稽核审计工作人员政治素

质和业务素质的提高。

六、协调与本联社有关部室及地方审计部门的关系。

七、完成领导交办的其他工作。

审计部岗位职责2

审计部部门职责

一、内部审计部门应当履行以下基本职责：

（一）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股

公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评

估；

（二）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股

公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的

经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于

财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；

（三）并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；

建立反舞弊机制；

（四）至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部

审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。

二、其他职责：

（一）内部审计部门应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委

员会提交次一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月

内向审计委员会提交年度内部审计工作报告。

内部审计部门应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外

担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项作为年度工作计

划的必备内容。

（二）内部审计部门应当以业务环节为基础开展审计工作，并根据

实际情况，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性

和实施的有效性进行评价。

（三）内部审计通常应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披

露事务相关的所有业务环节，包括但不限于：销货及收款、采购及付款、

存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、

信息系统管理和信息披露事务管理等。内部审计部门可以根据公司所处

行业及生产经营特点，对上述业务环节进行调整。

（四）内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可

靠性。内部审计人员应当将获取审计证据的名称、________、内容、时

间等信息清晰、完整地记录在工作底稿中。

（五）内部审计人员在审计工作中应当按照有关规定编制与复核审

计工作底稿，并在审计项目完成后，及时对审计工作底稿进行分类整理

并归档。

内部审计部门应当建立工作底稿保密制度，并依据有关法律、法规

的规定，建立相应的档案管理制度，明确内部审计工作报告、工作底稿

及相关资料的保存时间。

三、具体实施

（一）内部审计部门应当按照有关规定实施适当的`审查程序，评

价公司内部控制的有效性，并至少每年向审计委员会提交一次内部控制

评价报告。

评价报告应当说明审查和评价内部控制的目的、范围、审查结论及

对改善内部控制的建议。

（二）内部控制审查和评价范围应当包括与财务报告和信息披露事

务相关的内部控制制度的建立和实施情况。内部审计部门应当将对外投

资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露

事务等事项相关内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性作为

检查和评估的重点。

（三）内部审计部门对审查过程中发现的内部控制缺陷，应当督促

相关责任部门制定整改措施和整改时间，并进行内部控制的后续审查，

监督整改措施的落实情况。内部审计部门负责人应当适时安排内部控制

的后续审查工作，并将其纳入年度内部审计工作计划。

（四）内部审计部门在审查过程中如发现内部控制存在重大缺陷或

重大风险，应当及时向审计委员会报告。审计委员会认为公司内部控制

存在重大缺陷或重大风险的，董事会应当及时向本所报告并予以披露。

上市公司应当在公告中披露内部控制存在的重大缺陷或重大风险、已经

或可能导致的后果，以及已采取或拟采取的措施。

（五）内部审计部门应当在重要的对外投资事项发生后及时