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武汉中央商务区城建开发有限公司

房屋销售收款管理办法

第一章总则

第一条为规范公司房屋销售收款的管理，确保销售收款和

会计核算及时、准确，保证收款现金的安全，加强对销售环节的

监督，特制订本办法。

第二条房屋销售与收款的价格以审批的商品房屋销售价格

审核表为基础，经公司总经理签批的价格和优惠政策为依据，销

售价格、优惠政策与价格调整等均执行公司审批流程。

第三条房屋销售收款中货币资金的管理依照公司《财务管

理办法》的相应规定执行。

第二章认筹、退筹

第四条在公司项目集中认筹期间，由营销部门（或销售代

理公司，下同）根据项目发布会的情况，依据国家关于销售商品

房的相关调控规定审核认筹资格，收集购房人相关资料原件或复

印件，履行告知客户的职责。营销部门预计集中认筹日期后，财

务管理部安排适当的财务人员，确保认筹现场财务收款有序和准

确，现场财务人员根据营销部门出具的认筹单，收取客户认筹金，

并开具认筹收款证明，同时将已收认筹款数据录入销售系统内。

收取现金的，现场财务应于收款当天存入银行，不得滞留。

财务管理部应设置专人负责认筹台账登记，认筹台账应逐笔

登记并每天与主管会计核对。核对内容为认筹台账、销售系统出

具的认筹日报清单和银行存款金额一致。

第五条客户退筹时，由营销部门收集客户提供的认筹收款

证明、VIP卡、认筹单及身份证复印件等相关资料，经财务管理

部审核后，报公司领导审批。财务管理部根据审批的退筹通知单

退款并收回认筹收款证明和认筹单，同时将已退认筹款数据录入

销售系统。请客户在退筹台账上，对收到的现金签字确认。集中

退筹的现金由财务管理部送至现场，结余现金应于当天送存银

行。

公司退筹采取转账方式，转账退筹时客户需提供转账账号或

转款银行卡复印件。公司领导审批后，财务管理部根据领导审批

的退筹通知单统一转账退筹。

提前退筹的客户，需要由本人书面提出申请，同时履行审批

手续。负责登记退筹台帐人员应逐笔登记并每天与财务核对。

第六条遗失收款证明或认筹单的客户退筹时，由客户提出

申请，经营销部门、财务管理部确认后，客户凭其身份证复印件

及客户申明书（包括承诺、认筹单号、收款证明号、手印等），

由现场财务核对身份证原件、已审批的退筹通知单以及相关资料

后，办理退款，并收回剩余资料。

退筹的审批权限为公司总经理，或总经理授权的相关领导。

第三章下定、退定与换定

第七条在公司项目集中解筹、下定期间，财务管理部安排

适当人员，确保现场财务收款有序和准确。

第八条客户下定。，由营销部门出具认购书，现场财务人员

根据生效的认购书收取客户定金，并开具定金收款证明，同时将

已收定金款数据录入销售系统内。

原则上定金应一次性收足公司约定金额，特殊情况定金额收

取不足公司约定金额的，由公司领导或授权人员在认购协议上审

批意见，不足金额必须在3个工作日内补齐，否则取消下定或收

取违约金。违约金按照公司规定收取，违约金自约定补交款期满

的次日起开始计算。

第九条客户退定。原则上定金不予退还，特殊情况需退还

定金的，由客户进行申请，营销部门负责收集资料，财务管理部

审核，由公司领导进行审批，财务管理部根据审批的退定通知单

和金额进行退款，同时收回定金收款证明和认购单，并将已退定

金款数据录入销售系统内，应收违约金的在办理退款时扣除违约

金后，按差额退款。

第十条客户换定。换定包括下定后更换房号、更改客户名

称、增加或减少客户名称，客户换定由客户进行申请，营销部门

负责收集资料，公司领导进行审批，财务管理部根据经审批的《退

（换）房审批表》和《更名审批表》进行换定，同时更换定金收

款证明，并将已更换信息录入销售系统内。

退定与换定的审批权限为公司总经理，或总经理授权的相关

领导。

第四章签订合同

第十一条现场财务在客户签约时，应对如下事项进行审核：

一、核对合同房号、价格和优惠政策是否符合公司相关规定，

享受特殊折扣的应有公司出具的《特殊折扣审批单》；

二